زيادة حد ضريبة الضمان الاجتماعي لعام 2025: كيف تؤثر على راتبك

العمال الذين يتجاوز دخلهم الحد الحالي على وشك أن يشعروا بتأثير على صافي رواتبهم. الحد الأقصى لضريبة الضمان الاجتماعي لعام 2025 سيرتفع إلى 176,100 دولار، مقارنة بـ 168,600 دولار في عام 2024. بالنسبة لبعض الموظفين، هذا التعديل البسيط ظاهريًا يترجم إلى خضوع المزيد من الأرباح لضرائب الرواتب—وهو تغيير يحدث تلقائيًا كل عام.

فهم التعديل السنوي

تربط الحكومة الفيدرالية حد ضريبة الضمان الاجتماعي بنمو الأجور في الاقتصاد. نظرًا لارتفاع متوسط الأجور عامًا بعد عام، يتكيف حد قاعدة الأجور وفقًا لذلك. الارتفاع هذا العام بمقدار 7,500 دولار يعني أن أصحاب الدخل الأعلى سيساهمون بمزيد من الأموال في النظام طوال عام 2025.

حاليًا، يدفع العمال ضريبة رواتب بنسبة 6.2% على أرباحهم حتى حد قاعدة الأجور، مع مطابقة أصحاب العمل لهذا المساهمة بموجب قانون مساهمات التأمين الفيدرالي (FICA). يتحمل الأفراد العاملون لحسابهم الخاص العبء الكامل بنسبة 12.4%. الدخل الذي يتجاوز الحد يهرب تمامًا من ضرائب الضمان الاجتماعي—ولكن ليس لفترة طويلة إذا كنت ضمن تلك الفئة من الدخل.

من يواجه ضرائب أعلى في 2025

المجموعة الأكثر تأثرًا: الأشخاص الذين تتراوح أرباحهم السنوية بين الحد القديم والجديد. فكر في عامل كسب 174,000 دولار في 2024. بموجب قواعد ذلك العام، كان حوالي 5,400 دولار من دخلهم غير خاضع للضريبة من منظور الضمان الاجتماعي، مما وفر لهم تقريبًا $335 في ضرائب الرواتب. في 2025، يصبح نفس الراتب البالغ 174,000 دولار خاضعًا للضريبة بالكامل، مما يلغي الإعفاء تمامًا.

يتناسب العبء مع الدخل. شخص يكسب 180,000 دولار سنويًا سيرى خصمًا إضافيًا قدره $186 في ضرائب الضمان الاجتماعي سنويًا—مبلغ صغير من حيث القيمة المطلقة، لكنه جزء من نمط أكبر مع استمرار ارتفاع الحدود.

آليات نظام الضرائب

تمول ضرائب رواتب الضمان الاجتماعي فوائد المتقاعدين الحاليين. يعتمد هذا الهيكل القائم على الدفع عند الاستخدام على قوة العمل الحالية لدعم المتقاعدين اليوم، مع توقع العمال أن يتلقوا معاملة مماثلة عند تقاعدهم. يعتمد استدامة النظام جزئيًا على هذه التعديلات السنوية، التي توزع عبء التمويل بشكل أوسع مع زيادة الأجور.

يمثل زيادة حد ضريبة الضمان الاجتماعي لعام 2025 تشغيلًا روتينيًا لهذا الآلية، وليس أي تغيير سياسي شامل. ومع ذلك، بالنسبة للأشخاص ذوي الدخل العالي، يمكن أن يكون للتأثير التراكمي عبر العقود أثر كبير.

من يحصل على استراحة

ليس الجميع يدفع ضرائب الضمان الاجتماعي. تشمل الفئات المعفاة:

• الطلاب بدوام كامل الذين يعملون في الحرم الجامعي بموجب ترتيبات العمل والدراسة
• أعضاء بعض المجتمعات الدينية (مثل الأميش والمينونايت) الذين يحظر عقيدتهم المشاركة في البرامج الحكومية
• بعض موظفي الحكومات المحلية والولائية المشمولين بأنظمة معاشات عامة بديلة
• الأجانب الذين يقيمون مؤقتًا في الولايات المتحدة لأغراض أكاديمية أو مهنية
• العمال العاملين لحسابهم الخاص الذين يكسبون أقل من $400 سنويًا

بالنسبة لمعظم الأمريكيين، مع ذلك، فإن الضريبة لا مفر منها—ولكنها أيضًا أساسية للأمان المالي الذي توفره الضمان الاجتماعي عند التقاعد.