استخدام خطة 529 للمدرسة الثانوية: ما يحتاج الآباء إلى معرفته

لا تزال التعليم في المدارس الخاصة بعيدًا عن متناول معظم الأسر الأمريكية، حيث بلغ متوسط الرسوم السنوية للمؤسسات الابتدائية والثانوية خلال العام الدراسي 2022-2023 12,356 دولارًا. وفقًا للمركز الوطني لإحصاءات التعليم، يحضر فقط 9% من طلاب K-12 المدارس الخاصة. ولكن إليك الخبر السار: إذا كنت تضع أموالًا في خطة 529 لتعليم طفلك الجامعي، يمكنك في الواقع الوصول إلى تلك المدخرات مبكرًا — لدفع رسوم المدرسة الثانوية الخاصة والدرجات الأدنى.

هل يمكن استخدام خطة 529 لدفع رسوم المدرسة الثانوية؟

الجواب نعم، ولكن مع قيود مهمة. بعد قانون تخفيض الضرائب وفرص العمل لعام 2017، حصل الآباء على القدرة على سحب ما يصل إلى 10,000 دولار سنويًا من حساب 529 لتغطية رسوم المدرسة الخاصة K-12، بما في ذلك نفقات المدرسة الثانوية. هذا التغيير الفيدرالي فتح آفاقًا جديدة للأسر التي تتعامل مع تكاليف تعليم متعددة.

ومع ذلك، هناك مشكلة حاسمة: ليست كل الولايات تحترم هذا التوسع الفيدرالي. على سبيل المثال، تفرض كاليفورنيا ونبراسكا ضرائب دخل على مستوى الولاية وعقوبات إضافية على سحب 529 المستخدم للتعليم الخاص. يواجه مستخدمو ScholarShare 529 في كاليفورنيا ليس فقط ضرائب الدخل على مستوى الولاية، بل أيضًا ضريبة إضافية بنسبة 2.5% على سحوبات K-12. وبالمثل، تعتبر نبراسكا مثل هذه السحوبات كمصاريف غير مؤهلة وتخضع للضرائب على مستوى الولاية.

قبل أن تصل إلى أموالك في خطة 529 لدفع رسوم المدرسة الثانوية، تحقق من قواعد ولايتك الخاصة. تختلف اللوائح بشكل كبير، وقد يؤدي السحب في ولاية لا تعترف بتكاليف K-12 كمصاريف مؤهلة إلى فرض فواتير ضرائب غير متوقعة.

ما هي خطة 529؟

خطة 529 هي وسيلة ادخار معفاة من الضرائب، مدعومة من الدولة، مصممة للنفقات التعليمية المستقبلية. هناك هيكلان:

خطط الدفع المسبق للرسوم الدراسية: تثبت أسعار الرسوم الحالية في الكليات والجامعات المشاركة، مما يسمح لمساهماتك بالنمو مع ارتفاع تكاليف التعليم. خطط ادخار الكلية تعمل كحسابات استثمارية تغطي النفقات التعليمية المؤهلة في المؤسسات المؤهلة على مستوى البلاد.

الفوائد الضريبية كبيرة. ينمو أموالك معفاة من الضرائب على المستوى الفيدرالي، مما يعني أن دخل الاستثمار والأرباح الرأسمالية تتراكم دون ضرائب سنوية. تظل السحوبات للمصاريف التعليمية المؤهلة معفاة تمامًا من الضرائب.

من ناحية المساهمة، هناك حدود على هدايا 529. اعتبارًا من 2023، يمكن للأفراد المساهمة بما يصل إلى 17,000 دولار سنويًا لكل مستفيد دون الحاجة لتقديم إقرارات هدية ضريبية. يمكن للأزواج المتزوجين تقديم هدية بقيمة 34,000 دولار لكل مستفيد سنويًا. تشمل هذه الأرقام جميع الهدايا المقدمة لذلك المستفيد، وليس فقط مساهمات 529.

سيناريوهات ذكية لاستخدام أموال 529 في المدرسة الثانوية

يبدو أن سحب 10,000 دولار سنويًا لرسوم المدرسة الخاصة جذاب، لكن السحب المبكر قد يؤدي إلى نفاد صندوق الكلية الخاص بك. فكر في الوصول إلى أموالك في خطة 529 للمدرسة الثانوية في الحالات التالية:

أرصدة مجمعة كبيرة: إذا كنت أنت وعائلتك الممتدة قد ساهمتم باستمرار في خطة 529 لطفلك على مدى سنوات، فقد يحتوي الحساب على ما يكفي لتغطية رسوم المدرسة الخاصة وتكاليف الكلية المستقبلية دون نقص.

الأهلية الكبيرة للمساعدات المالية: الطلاب الموهوبون، والرياضيون الموهوبون، والأطفال المتفوقون أكاديميًا غالبًا ما يكونون مؤهلين للحصول على منح دراسية كبيرة. إذا حصل طفلك على عروض كاملة أو قريبة من كاملة للكلية، فإن رصيد خطة 529 يصبح أقل أهمية للتعليم العالي، مما يجعل من الحكمة توجيهها نحو نفقات المدرسة الخاصة بدلاً من ذلك.

طرق تعليمية بديلة: ليس كل طفل يلتحق بالجامعة. إذا كان طفلك يخطط لمتابعة ريادة الأعمال، أو المدرسة المهنية، أو التدريب المهني، فإن إعادة توجيه أموال 529 للتعليم الثانوي الخاص يضمن تحقيق أهدافه التعليمية في K-12 مع الحفاظ على مرونة لأهداف أخرى.

كيف تنفذ سحب 529 لدفع رسوم المدرسة الثانوية

هل أنت مستعد للمضي قدمًا؟ اتبع هذه الخطوات الثلاث الأساسية:

الخطوة الأولى: مراجعة لوائح ولايتك. زر موقع وكالة التعليم في ولايتك واتصل بمسؤول خطة 529 الخاص بك لتأكيد ما إذا كانت رسوم K-12 مؤهلة للسحب بدون غرامة في ولايتك. هذا يحدد مسؤوليتك الضريبية الفعلية.

الخطوة الثانية: استكشاف جميع فرص المساعدات المالية. اتصل مباشرة بمكتب المساعدات المالية في المدرسة الخاصة. ناقش المنح الدراسية، وبرامج المساعدة في الرسوم، والمنح المؤسسية. تكتشف العديد من العائلات أنها مؤهلة لمساعدات لم تكن تعرف بوجودها، مما قد يقلل من مبلغ السحب المطلوب.

الخطوة الثالثة: تقديم طلب السحب الخاص بك. بمجرد حساب مسؤوليتك، ابدأ السحب من خلال بوابة الإنترنت الخاصة بخطتك أو بالاتصال بمسؤول الخطة. تسمح معظم المزودين بإرسال الأموال مباشرة إلى المدرسة، أو إليك، أو إلى طفلك كمستفيد.

ترافق سحوبات 529 تبعات ضريبية، حتى للمصاريف التعليمية المؤهلة. استشارة محترف ضرائب قبل تنفيذ طلبك توفر وضوحًا حول وضعك الخاص وتساعد على تجنب المفاجآت عند وقت الضرائب.

ماذا عن التعليم المنزلي؟

لا تسمح اللوائح الحالية بالسحب من خطة 529 لمصاريف التعليم المنزلي. أي أموال تُسحب للتعليم المنزلي تُعامل كمصروفات غير مؤهلة وتواجه ضرائب على الدخل بالإضافة إلى غرامة بنسبة 10% على الأرباح. يظل هذا القيد دون تغيير على الرغم من التوسع الأوسع في خطة 529 للمدارس الخاصة K-12.