فهم التزامات الضرائب في كولورادو: معدل ضريبة الدخل والخصومات الرئيسية

تفرض كولورادو متطلبًا ضرائبًا إلزاميًا على جميع المقيمين وغير المقيمين الذين يكسبون دخلًا داخل الولاية. سواء كنت تستقر مؤقتًا أو دائمًا في كولورادو، فإن فهم هيكل معدل ضريبة الدخل في الولاية ضروري للتخطيط المالي الصحيح.

هيكل الضريبة الثابتة في كولورادو ومعدل ضريبة الدخل

يبلغ معدل ضريبة دخل الولاية في كولورادو ثابتًا بنسبة 4.5% عبر جميع شرائح الدخل. يعني هذا النظام ذو المعدل الثابت أن أصحاب الدخل العالي والعمالة المبتدئة يواجهون معدلات ضرائب فعالة متطابقة—وهو ميزة تميزها عن العديد من الولايات الأخرى. بالإضافة إلى ذلك، تتراوح معدلات ضريبة المبيعات بين 2.9% و15%، وتُدار ضرائب الممتلكات على مستوى المقاطعة، مما يتطلب حسابًا دقيقًا للعبء الضريبي الإجمالي في كولورادو.

من يجب عليه تقديم إقرار ضريبي في كولورادو؟

يجب عليك تقديم إقرار ضريبة دخل الولاية إذا:

• كنت مقيمًا دائمًا في الولاية وتتلقى أي دخل
• كنت مقيمًا جزئيًا وتكسب من مصادر في كولورادو
• كنت غير مقيم وتستمد دخلك من أنشطة في كولورادو

يستخدم المقيمون الجزئيون الجدول DR 0104PN لحساب الدخل الخاضع للضريبة بما يتناسب مع أيام إقامتهم في الولاية.

الخصومات الضريبية التي تقلل من مسؤوليتك الضريبية في كولورادو

خصومات التبرعات الخيرية

يمكن لمكلفي الضرائب في كولورادو خصم التبرعات الخيرية للمنظمات المؤهلة، بما في ذلك الكيانات الدينية والمنظمات غير الربحية والمستشفيات ومراكز الأبحاث الطبية. يتطلب قاعدة الحد أن تكون التبرعات من السلع المنزلية والملابس في حالة جيدة أو تتجاوز $500 قيمة التقييم. يساوي المبلغ القابل للخصم إجمالي التبرعات ناقص 500 دولار.

نفقات الوقاية من الحرائق البرية

يمكن لمالكي الممتلكات تقليل ضريبة الدخل في الولاية عن طريق خصم 50% من تكاليف التخفيف من الحرائق البرية، مع حد أقصى 2500 دولار سنويًا. تشمل النفقات المؤهلة مدفوعات المقاولين، وشراء المعدات، واستئجار المركبات المستخدمة في الوقاية من الحرائق.

مساهمات مدخرات التعليم

من خلال خطط التوفير CollegeInvest 529، يتمتع مكلفو الضرائب في كولورادو بامتيازات الخصم على المساهمات. من الجدير بالذكر أن حامل الحساب ليس مضطرًا أن يكون مرتبطًا بالمستفيد.

ائتمانات ضريبة دخل الولاية: خصومات مباشرة مقابل الالتزام الضريبي

توسعة ائتمان دخل العمل (EITC)

يمكن للمقيمين في كولورادو الذين يستحقون EITC الفيدرالي المطالبة بائتمان إضافي للولاية يعادل 10% من المبلغ الفيدرالي. تتيح كولورادو بشكل فريد للأشخاص الذين لا يحملون أرقام الضمان الاجتماعي المطالبة بهذا الائتمان—حتى لو كانت الأهلية الفيدرالية مقيدة. يتراوح الحد الأقصى للدخل الفيدرالي بين 21,430 دولار و57,414 دولار، مع حد أقصى للائتمان الفيدرالي عند 6,728 دولار.

ائتمانات رعاية الأطفال والمعالين

هناك العديد من الائتمانات المتعلقة برعاية الأطفال:

• ائتمان نفقات رعاية الأطفال: 50% من الائتمان الفيدرالي يُطالب به (قابل للاسترداد)، ويكون متاحًا إذا كان الدخل الإجمالي المعدل الفيدرالي أقل من 60,000 دولار
• ائتمان رعاية الأطفال منخفض الدخل: حتى $500 (طفل واحد) أو 1,000 دولار (لعدة أطفال) للأشخاص الذين يقل دخلهم الإجمالي المعدل الفيدرالي عن 25,000 دولار
• مساهمات مرافق رعاية الأطفال: ائتمان بنسبة 50% على التبرعات لمقدمي الخدمات المؤهلين، بحد أقصى 100,000 دولار سنويًا (غير قابل للاسترداد)

ائتمانات المركبات والنقل

تؤهل مشتريات السيارات الكهربائية والهجينة للحصول على ائتمانات تصل إلى 2,500 دولار للسيارات العادية و10,000 دولار للشاحنات الثقيلة التي تزيد عن 26,000 رطل. تتلقى السيارات المستأجرة ائتمانًا بقيمة 1,500 دولار. يجب أن تكون المركبات جديدة، ومُسجلة، ومُرخصة في كولورادو—لا يلزم أن يكون المالك مقيمًا. هذه الائتمانات قابلة للاسترداد.

ائتمانات الأهلية المتخصصة

تولد أقساط التأمين على الرعاية طويلة الأمد ائتمانات تصل إلى 25% من الأقساط المدفوعة (حد أقصى $150 لكل بوليصة). ومع ذلك، تنطبق قيود الدخل: 50,000 دولار للأفراد المقدمين على الإقرار الضريبي الفردي أو المشترك مع بوليصة واحدة، و100,000 دولار للأزواج الذين لديهم تغطية مزدوجة.

حماية الأرباح الرأسمالية والوراثة

تسمح كولورادو للمكلفين بالضرائب بخصم بعض الأرباح الرأسمالية الناتجة عن معاملات العقارات من دخل الولاية الخاضع للضريبة. والأهم من ذلك، أن كولورادو لا تفرض ضرائب على الوراثة أو التركات—وهو ميزة مهمة لأغراض تخطيط التركات.

إطار ضريبة المبيعات وضرائب الممتلكات

تتراوح التزامات ضريبة المبيعات بين 2.9% و15% اعتمادًا على الولاية والنوع المنتج. تتفاوت معدلات ضرائب الممتلكات حسب المقاطعة بدلاً من أن تكون موحدة على مستوى الولاية، مما يتطلب فحص سياسات المقاطعة الخاصة بك.

النقاط الرئيسية لمكلفي الضرائب في كولورادو

يطبق معدل ضريبة دخل الولاية في كولورادو البالغ 4.5% بشكل موحد، لكن العديد من الخصومات والائتمانات يمكن أن تقلل بشكل كبير من مسؤوليتك الضريبية النهائية. من التبرعات الخيرية وادخار التعليم إلى شراء السيارات الكهربائية ونفقات رعاية المعالين، يتيح التخطيط الضريبي الاستراتيجي الاستفادة من هذه الفرص. تأكد من الامتثال من خلال التقديم إذا استوفيت متطلبات الإقامة أو مصدر الدخل—باستخدام الجداول المناسبة للمقيمين الجزئيين لضمان دقة التقرير.