فهم مساهمات 401(k) والفوائد الضريبية للخصم: كيف تقلل من مسؤوليتك الضريبية

المفهوم الخاطئ حول خصم الضرائب على 401(k)

يسأل الكثير من الناس عما إذا كان 401(k) قابلاً للخصم الضريبي. على الرغم من أنك لا تستطيع المطالبة بخصم ضريبي مباشر على 401(k)، إلا أن هذه الحسابات التقاعدية توفر مزايا ضريبية قوية تقلل بشكل فعال من دخلك الخاضع للضريبة. عندما تساهم في 401(k)، يتم تحويل أموالك إلى الحساب قبل حساب الضرائب على الدخل، مما يخلق وفورات كبيرة على فاتورة الضرائب السنوية الخاصة بك.

كيف تقلل مساهمات 401(k) من دخلك الخاضع للضريبة

المفتاح لفهم فوائد الضرائب على 401(k) يكمن في التوقيت. مساهماتك قبل الضرائب في 401(k) تقلل من إجمالي دخلك قبل تطبيق الضرائب. لنأخذ مثالاً عمليًا: إذا كنت تكسب 40,000 دولار سنويًا وتقع في شريحة الضرائب 12%، فإن مساهمة 5% من راتبك ($2,000) في 401(k) تقلل من دخلك الخاضع للضريبة إلى 38,000 دولار.

هذا يخلق فائدة ملموسة: بدلاً من دفع 3,095 دولار كضرائب دخل اتحادية على راتبك الكامل، ستدفع فقط 2,855 دولار — أي توفير سنوي قدره 240 دولار. عند احتساب مطابقة صاحب العمل (مثلاً، ومطابقة دولار مقابل دولار حتى 3%)، ينمو إجمالي مساهمات التقاعد الخاصة بك بينما ينخفض التزامك الضريبي. بالإضافة إلى ذلك، تنمو أرباح الاستثمار داخل الحساب مع تأجيل الضرائب، مما يعزز مدخراتك مع مرور الوقت.

التوقيت الاستراتيجي: متى تأخذ توزيعات 401(k)

فهم متى تسحب من حساب 401(k) هو بنفس أهمية المساهمة. بينما تقلل مساهماتك الضرائب اليوم، ستدين في النهاية ضرائب على السحوبات. ومع ذلك، يواجه معظم المتقاعدين شريحة ضرائب أقل عند التقاعد بسبب انخفاض الدخل، مما يعني أن التوزيعات تُفرض عليها ضرائب بمعدلات أقل بكثير مما ستكون عليه خلال سنوات عملك.

انتظار حتى بلوغ سن 59½ لإجراء السحوبات يلغي غرامة السحب المبكر البالغة 10%. من ناحية أخرى، تفرض مصلحة الضرائب (RMDs)، أو الحد الأدنى المطلوب للسحب، بمجرد بلوغك سن 72، لضمان عدم نمو الحساب بشكل غير محدود مع تأجيل الضرائب.

401(k) التقليدي مقابل Roth 401(k): استراتيجيات ضرائب مختلفة

يقدم 401(k) التقليدي راحة ضريبية فورية من خلال المساهمات قبل الضرائب. بالمقابل، يستخدم Roth 401(k) أموال بعد الضرائب، لذا تدفع الضرائب على كامل راتبك اليوم. المقايضة: السحوبات من Roth عند التقاعد تكون معفاة تمامًا من الضرائب.

يعتمد اختيارك على توقعاتك الضريبية. إذا كنت تتوقع دخلًا أعلى عند التقاعد، فإن Roth 401(k) يحميك من دفع ضرائب بمعدل أعلى على سحوباتك. إذا توقعت أن يكون دخل التقاعد أقل وبالتالي شريحة ضرائب أقل، فإن 401(k) التقليدي يوفر لك المزيد من المدخرات الآن. يستخدم العديد من دافعي الضرائب كلا الاستراتيجيتين في آن واحد لإنشاء تنويع ضريبي. كلاهما يتطلب أن تكون في سن 59½ للسحب بدون غرامة وتفعيل RMDs عند سن 72.

مدخرات ضريبية إضافية: ائتمان المدخرات

بالإضافة إلى فوائد 401(k) القياسية، يمكن للمستحقين من ذوي الدخل المنخفض إلى المتوسط المطالبة بـ (ائتمان المدخرات)، وهو ائتمان يخص التوفير في التقاعد. يقلل هذا الائتمان من عبء الضرائب الخاص بك بنسبة مئوية من مساهماتك في 401(k) — من 10% إلى 50% من أول 2,000 دولار تساهم بها سنويًا.

بالنسبة لعام 2022، يمكن للأزواج الذين يقدمون معًا ويبلغ دخلهم المعدل الإجمالي حتى 68,000 دولار المطالبة بأقصى ائتمان قدره 2,000 دولار. أما أصحاب الأسر، فحد الدخل هو 51,000 دولار (بحد أقصى 1,000 دولار ائتمان)، ويبلغ حد الدخل للضرائب الأخرى 34,000 دولار (بحد أقصى 1,000 دولار ائتمان). ينطبق الائتمان أيضًا على حسابات 403(b)، وخطط 457، وSEP IRAs، وSimple IRAs، مما يوفر مرونة في أدوات التوفير التقاعدي.

الخلاصة النهائية

على الرغم من أن مساهمات 401(k) ليست قابلة للخصم الضريبي تقنيًا، إلا أنها تقدم مزايا ضريبية كبيرة. يساهم التبرع بأموال قبل الضرائب في تقليل دخلك الخاضع للضريبة حاليًا ويؤجل الضرائب على الأرباح حتى التقاعد. عند السحب، ستدفع ضرائب على الدخل، ولكن من المحتمل أن يكون بمعدل أقل. بالنسبة لأولئك الذين يتوقعون دخلًا أعلى في المستقبل، يوفر Roth 401(k) نموًا معفى من الضرائب. بين الخيارات التقليدية وRoth، وائتمان المدخرات، وتوقيت السحب الاستراتيجي، تقدم 401k العديد من الأدوات لتحسين وضعك الضريبي وبناء أمان التقاعد.