لماذا يتجاهل الأزواج المتزوجون هذه المزايا الكبيرة في تقديم الضرائب

حالة الضرائب تصل، والأزواج المتزوجون يواجهون قرارًا حاسمًا: التقديم بشكل منفصل أم مشترك؟ بينما يركز الكثيرون على الفوائد الواضحة لتقديم الضرائب بشكل مشترك، تظل العديد من المزايا الكبيرة مخفية عن معظم دافعي الضرائب. فهم هذه الفوائد المخفية لتقديم الضرائب بشكل مشترك يمكن أن يترجم إلى آلاف الدولارات من المدخرات السنوية.

زيادة مساهمات التقاعد الخاصة بك من خلال حسابات IRA الزوجية

واحدة من الفوائد الأقل استخدامًا لتقديم الضرائب بشكل مشترك تتعلق بالمدخرات التقاعدية. يمكن لكل من الأزواج المتزوجين المساهمة بما يصل إلى 6,000 دولار سنويًا في حساب IRA (أو 7,000 دولار إذا كان العمر 50+)، بغض النظر عما إذا كان أحد الزوجين يكسب دخلًا أم لا. هذه الاستراتيجية لحساب IRA الزوجي تضاعف بشكل فعال قدرة مساهمتك في التقاعد وتضاعف خصمك الضريبي لنفس العام.

تمتد المزايا أكثر عند النظر في أهلية Roth IRA. يواجه مقدمو الضرائب الأفراد الذين يتجاوز دخلهم 144,000 دولار قيودًا على مساهمات Roth، بينما يمكن للأزواج المتزوجين تقديم مساهمات تصل إلى 214,000 دولار من الدخل المشترك. هذا الحد الأعلى الأعلى بشكل كبير يعني أن العديد من الأزواج يحتفظون بإمكانية الوصول إلى Roth IRA على الرغم من ارتفاع أرباحهم التي قد تستبعد مقدمي الضرائب الأفراد.

استغل الاعفاءات الشخصية المضاعفة وفوائد بيع المنزل

تقديم الضرائب بشكل مشترك يمنحك اعفاءين شخصيين بدلاً من واحد—وهو فرق يتراكم ليترجم إلى وفورات ضريبية كبيرة. المثال الأكثر وضوحًا هو استثناء الأرباح الرأسمالية عند بيع مسكنك الرئيسي. يمكن لمالكي المنازل الأفراد استبعاد 250,000 دولار من الأرباح من الضرائب، لكن الأزواج المتزوجين الذين يقدمون بشكل مشترك يمكنهم استبعاد 500,000 دولار. لأولئك الذين يبيعون ممتلكات مُقدرة، يمكن لهذا الفرق أن يحفظ مئات الآلاف من الدولارات.

وضع نفسك في شرائح ضريبية أدنى من خلال متوسط الدخل

هيكل الشرائح الضريبية يميل بطبيعته لصالح مقدمي الضرائب المشتركين عندما يوجد تفاوت في الدخل بين الزوجين. فكر في سيناريو حيث يكسب أحد الزوجين 200,000 دولار كمقدم ضرائب فردي، مما يجعله في شريحة الضرائب 32%. عند التقديم بشكل مشترك مع زوج غير كاسب أو يكسب أقل، قد ينخفض الدخل الإجمالي للأسرة إلى شريحة الضرائب 24% بدلاً من ذلك. هذا التموقع في الشريحة يخلق تخفيضات ضريبية كبيرة سنة بعد سنة، خاصة للأسر القريبة من حدود الشرائح.

استغل الاعتمادات الضريبية المعززة

تقديم الضرائب بشكل مشترك يوسع بشكل كبير الوصول إلى الاعتمادات الضريبية القيمة التي تقلل من مسؤوليتك الضريبية دولارًا مقابل دولار. المؤهلون للتقديم المشترك يستحقون مجموعة أوسع من الاعتمادات بما في ذلك ائتمان ضريبة الطفل، وائتمان رعاية الطفل والمعالين، وائتمان الفرصة الأمريكية، وائتمان التعلم مدى الحياة، وEITC(. غالبًا ما تكون هذه الاعتمادات ذات قيمة أكبر للمقدمين المشتركين مقارنة بما يمكن أن يطالب به كل زوج على حدة.

استغل مبالغ الخصم القياسية الأعلى

مبالغ الخصم القياسية تعكس مباشرة حالة التقديم. لعام 2022، يطالب المقدمون المشتركون بـ25,900 دولار، مقارنة بـ12,950 دولار للمقدمين الأفراد أو 19,400 دولار لرؤساء الأسر. هذا الخصم الأعلى يقلل على الفور من دخلك الخاضع للضريبة بفرق أكبر. بالإضافة إلى ذلك، يمكن للمقدمين المشتركين الوصول إلى فرص خصم غير متاحة للمقدمين المنفصلين، مثل خصومات فوائد الرهن العقاري المعززة وخصومات التبرعات الخيرية الموسعة.

مزايا ضريبة الهدايا للعائلة

يستفيد الأزواج المتزوجون من استثناءات سخية لضريبة الهدايا السنوية. يمكن لكل زوج أن يهدي 16,000 دولار لكل شخص سنويًا دون تفعيل التزامات ضريبة الهدايا—مما يعني أن الزوجين يمكنهما نقل 32,000 دولار مجتمعة إلى مستفيدين متعددين بدون ضرائب. زاد هذا الحد إلى 17,000 دولار لكل شخص لعام 2023، مما يجعل التخطيط الاستراتيجي للهدايا أكثر فائدة لأغراض التخطيط العقاري.

اتخاذ قرار التقديم الصحيح

فوائد تقديم الضرائب بشكل مشترك تتجاوز مجرد الراحة. يفتح الأزواج الاستراتيجيون تحسين مدخرات التقاعد، الاعفاءات المضاعفة، وضع الشرائح الضريبية المواتية، الاعتمادات الموسعة، الخصومات المعززة، ومزايا ضريبة الهدايا. ومع ذلك، تختلف الظروف الشخصية بشكل كبير. قبل اتخاذ قرار كيفية التقديم، استشر مختص ضرائب يمكنه تقييم وضعك الخاص والتأكد من أن التقديم المشترك يعظم وضعك الضريبي الخاص. التوفير المحتمل يجعل من هذا التحليل استثمارًا يستحق العناء.