¿Deberías reclamar la deducción estándar más alta en 2024? Esto es lo que deben saber los jubilados de 65+

La Imagen Básica: Deducciones Extras a los 65+

Si cumpliste 65 años antes del 2 de enero de 1959, calificas para un impulso adicional en tu deducción estándar al presentar tu declaración de impuestos de 2024. El IRS te considera de 65 años en el día anterior a tu cumpleaños real, por lo que los nacidos a principios de enero de 1959 ya están en el grupo.

Este beneficio adicional se aplica tanto si tienes 65, 75 o 95 años—la edad es la edad. La misma ventaja se extiende a quienes son ciegos (o a ambos, mayores de 65 años y ciegos). La razón es sencilla: el IRS reconoce que los adultos mayores y las personas con discapacidades visuales a menudo enfrentan gastos mayores de su bolsillo, por lo que aumenta el umbral de ingresos antes de que se apliquen impuestos.

Desglosando los Números de 2024

La deducción estándar sirve como una línea base que protege una parte de tus ingresos de la tributación. Aproximadamente el 90% de los contribuyentes estadounidenses la utilizan en lugar de detallar sus deducciones. Para 2024, los montos básicos de deducción son:

• Declarantes solteros o casados que presentan por separado: $13,850
• Jefe de familia: $20,800
• Casados que presentan en conjunto: $27,700

Ahora suma el bono por edad. Si calificas como mayor de 65 años:

• Soltero o jefe de familia: gana un extra de $1,850
• Pareja casada (ambos mayores de 65): cada persona suma $1,500, para un total familiar de $30,700 ($27,700 base + $3,000)

Para quienes tienen 65+ y son ciegos, la mejora se duplica:

• Soltero o jefe de familia: $3,700 adicionales
• Declarantes casados (por persona): $3,000 adicionales

Una pareja donde ambos cónyuges tienen más de 65 años y uno es ciego calcularía: $27,700 + $1,500 + $3,000 = $32,200.

Cuándo la Deducción Estándar Supera a Detallar

La verdadera pregunta no es si calificas para la deducción extra—es si te conviene financieramente reclamarla. Detallar significa listar intereses hipotecarios, impuestos sobre la propiedad, donaciones caritativas y otros gastos que califican. Si tu total detallado supera tu deducción estándar, conviene detallar.

Pero—y esto importa—una vez que detallas, pierdes cualquier deducción estándar adicional por edad o ceguera. Así, un mayor de 68 años con $28,000 en deducciones detalladas enfrenta una decisión: tomar la deducción estándar de $15,700 ($13,850 + $1,850) o listar todo y obtener $28,000. La matemática es clara. Pero, ¿qué pasa si tus deducciones detalladas suman $16,200? Entonces, detallar supera por solo $500, pero pierdes ese bono de $1,850 por edad de forma permanente.

Quién No Puede Usar la Deducción Estándar

Algunos declarantes deben detallar—sin opción. Estos incluyen:

• Personas casadas que presentan por separado cuando su cónyuge detalla
• Extranjeros no residentes o con doble estatus (con excepciones limitadas bajo el Tema 551 del IRS)
• Quienes presentan una declaración por menos de 12 meses debido a un cambio en el período fiscal
• Patrimonios, fideicomisos, sociedades y fondos fiduciarios comunes

Haciendo que tu Plan Fiscal de 2024 Funcione

A medida que avanza el año, lleva un registro de tus gastos deducibles. Si las donaciones caritativas, impuestos sobre la propiedad o intereses hipotecarios suman rápidamente, realiza ambos escenarios—deducción estándar vs. detallada—antes de presentar. Para muchos jubilados mayores de 65, la deducción estándar adicional elimina la necesidad de recopilar recibos, simplificando mucho la temporada de impuestos.

La conclusión clave: cumplir 65+ te califica automáticamente para un beneficio financiero que el IRS incorporó por una razón. Si es la decisión correcta para tu situación específica depende de qué más aparece en tu declaración de impuestos.