Límite de aumento del impuesto de Seguridad Social en 2025: Cómo afecta a tu salario

Los trabajadores que superen el umbral actual están a punto de notar un impacto en su salario neto. El límite de impuestos de seguridad social para 2025 aumentará a $176,100, frente a los $168,600 de 2024. Para ciertos empleados, este ajuste aparentemente modesto se traduce en que más ingresos estarán sujetos a impuestos sobre la nómina, un cambio que ocurre automáticamente cada año.

Comprendiendo el ajuste anual

El gobierno federal fija el límite del impuesto de Seguridad Social en función del crecimiento salarial en la economía. Dado que los salarios promedio aumentan año tras año, el umbral de la base salarial se ajusta en consecuencia. El aumento de $7,500 de este año significa que los ingresos más altos contribuirán más al sistema durante 2025.

Actualmente, los trabajadores pagan un 6,2% de impuesto sobre la nómina en sus ganancias hasta el límite de la base salarial, y los empleadores igualan esa contribución bajo la Ley de Contribuciones de Seguro Federal (FICA). Los autónomos asumen la carga completa del 12,4%. Los ingresos que superan el umbral quedan completamente exentos de impuestos de Seguridad Social, pero no por mucho tiempo si estás en ese rango de ingresos.

Quién enfrenta impuestos más altos en 2025

El grupo más afectado: las personas cuyos ingresos anuales se sitúan entre los límites antiguo y nuevo. Considera a un trabajador que ganó $174,000 en 2024. Según las reglas de ese año, aproximadamente $5,400 de sus ingresos estaban exentos de impuestos de Seguridad Social, ahorrándoles aproximadamente $335 en impuestos sobre la nómina. En 2025, ese mismo salario de $174,000 será completamente gravable, eliminando la exención por completo.

La carga aumenta con los ingresos. Alguien que gane $180,000 al año verá retenidos unos adicionales $186 en impuestos de Seguridad Social por año, una suma pequeña en términos absolutos, pero parte de un patrón más amplio a medida que los umbrales siguen subiendo.

La mecánica del sistema fiscal

El impuesto de nómina de Seguridad Social financia las prestaciones de los jubilados actuales. Esta estructura de pago a medida que se genera depende de la fuerza laboral actual para sostener a los pensionistas de hoy, con la expectativa de que los trabajadores reciban un trato similar cuando se jubilen. La sostenibilidad del sistema depende en parte de estos ajustes anuales, que distribuyen la carga de financiamiento de manera más amplia a medida que los salarios aumentan.

El aumento del límite del impuesto de seguridad social para 2025 representa la operación rutinaria de este mecanismo, más que una revisión de política. Sin embargo, para los altos ingresos, el efecto acumulativo a lo largo de décadas puede ser sustancial.

Quién recibe un alivio

No todos pagan impuestos de Seguridad Social. Los grupos exentos incluyen:

• Estudiantes a tiempo completo que trabajan en el campus bajo programas de trabajo-estudio
• Miembros de ciertas comunidades religiosas (como los Amish y Menonitas) cuya doctrina prohíbe participar en programas gubernamentales
• Empleados de ciertos gobiernos estatales y locales cubiertos por sistemas de pensiones públicos alternativos
• Ciudadanos extranjeros temporalmente en EE. UU. con fines académicos o profesionales
• Trabajadores autónomos que ganan menos de $400 anualmente

Para la mayoría de los estadounidenses, sin embargo, el impuesto es inevitable, pero también fundamental para la seguridad de ingresos que proporciona la Seguridad Social en la jubilación.