Maximizando tus beneficios fiscales al presentar una declaración conjunta como pareja casada

La temporada de impuestos no tiene que ser estresante, especialmente cuando entiendes cómo puede beneficiarte presentar la declaración conjunta. Las parejas casadas a menudo pasan por alto oportunidades sustanciales de alivio fiscal que solo se obtienen con la presentación conjunta. Aquí tienes seis ventajas convincentes que merecen tu atención al decidir cómo presentar este año.

Acelerando las contribuciones a la jubilación a través de cuentas conyugales

Un beneficio importante de presentar conjuntamente es la capacidad ampliada para construir ahorros para la jubilación. Un cónyuge trabajador puede contribuir a una IRA mientras apoya las contribuciones de un compañero no trabajador—cada uno puede ahorrar hasta $6,000 anualmente (o $7,000 si tiene más de 50) mediante una estrategia de IRA conyugal. Esto duplica inmediatamente tus deducciones fiscales para ese año.

Además, los límites de ingresos para las Roth IRA son significativamente más altos para los declarantes casados. Las personas solteras que ganan más de $144,000 en 2022 enfrentan restricciones de contribución, mientras que las parejas pueden ganar hasta $214,000. Esto abre la puerta a beneficios de Roth para hogares que quedarían excluidos si presentaran por separado.

Duplicando las exenciones personales

Cuando presentas conjuntamente, te beneficias no solo de una sino de dos exenciones personales. Considera la exclusión de ganancias de capital al vender tu residencia principal: los declarantes solteros pueden excluir $250,000 en ganancias, mientras que las parejas casadas que presentan conjuntamente pueden excluir $500,000. Esta diferencia por sí sola puede preservar cientos de miles de dólares de la tributación.

Aprovechando una posición en tramos fiscales más favorables

La distribución de ingresos entre los cónyuges puede crear ventajas fiscales sustanciales. Un cónyuge con ingresos más altos podría caer en un tramo impositivo más bajo cuando los ingresos combinados se promedian entre dos declarantes. Por ejemplo, una persona que gana $200,000 típicamente cae en el tramo del 32%, pero con un cónyuge que gana menos, presentar conjuntamente podría empujar al hogar al tramo del 24% en su lugar. Los beneficios de presentar conjuntamente se vuelven especialmente evidentes cuando hay una disparidad significativa en los ingresos entre los socios.

Desbloqueando créditos fiscales mejorados

Los declarantes conjuntos califican para una gama más amplia de créditos fiscales que los declarantes individuales. Estos incluyen el Crédito Tributario por Hijos, el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC), el Crédito de Oportunidad Americana, el Crédito para Ahorradores y créditos relacionados con la adopción. Dado que los créditos reducen tu factura fiscal dólar por dólar, las parejas casadas a menudo reclaman créditos sustancialmente mayores que cualquiera de los cónyuges podría individualmente.

Donaciones sin consecuencias fiscales

Las parejas casadas disfrutan de límites de donación anual más altos cuando presentan conjuntamente. Cada cónyuge puede donar $16,000 por destinatario anualmente ($17,000 a partir de 2023) sin activar requisitos de reporte de impuestos sobre donaciones. Esto significa que una pareja puede transferir $32,000 en total a familiares o amigos mientras se mantiene muy por debajo de los umbrales fiscales.

Accediendo a deducciones estándar más altas

La diferencia en la deducción estándar entre declarantes conjuntos e individuales sigue siendo significativa. Para 2022, las parejas casadas que presentan conjuntamente podían deducir $25,900, en comparación con solo $12,950 para solteros o quienes presentan por separado. Este umbral de deducción más alto reduce de manera más sustancial los ingresos gravables totales para las parejas. Deducciones adicionales por intereses hipotecarios y contribuciones caritativas amplifican aún más los beneficios de presentar conjuntamente.

Por qué la presentación conjunta merece tu consideración

Las ventajas aquí descritas representan oportunidades reales de ahorro que muchas parejas casadas descubren solo después de que concluye la temporada de impuestos. Ya sea por contribuciones ampliadas a la jubilación, exenciones duplicadas, una posición en tramos fiscales favorables o créditos mejorados—el efecto acumulativo de los beneficios al presentar conjuntamente puede ser transformador. Antes de tomar tu decisión, considera consultar a un profesional de impuestos sobre tus circunstancias específicas, ya que la situación de cada hogar presenta oportunidades únicas.