Los secretos ocultos de las conversiones de Roth: por qué 2026 podría ser tu año para actuar o pausar

Si has estado siguiendo las tendencias en planificación de la jubilación, probablemente hayas oído que las conversiones de Roth pueden ser una estrategia poderosa para construir riqueza. Pero aquí está lo que muchas personas pasan por alto: una conversión de Roth bien intencionada en 2026 podría crear complicaciones financieras que nunca imaginaste. La clave no es solo entender si debes convertir—es saber qué costos ocultos vienen asociados.

Comencemos con por qué las cuentas Roth atraen a tantos inversores en primer lugar.

Entendiendo el atractivo de la conversión de Roth y los beneficios fiscales reales

Hay una lógica sólida detrás de la ventaja del Roth. Cuando el dinero crece dentro de un Roth IRA o Roth 401(k), pagas cero impuestos sobre las ganancias cuando retiras durante la jubilación. También evitas las distribuciones mínimas requeridas—esas retiradas obligatorias anuales que imponen las cuentas de jubilación tradicionales. Para muchas personas, esta flexibilidad por sí sola hace que un Roth valga la pena.

¿El desafío? Las restricciones de ingresos han hecho históricamente más difícil contribuir directamente a un Roth IRA si ganas por encima de ciertos umbrales. Aquí es donde entra el concepto de conversión de Roth: transfieres fondos de una cuenta de jubilación tradicional a un Roth para aprovechar esos beneficios libres de impuestos a largo plazo, incluso si inicialmente no podías contribuir directamente.

Suena sencillo. Pero la mecánica de este movimiento desencadena consecuencias que la mayoría pasa por alto hasta que es demasiado tarde.

La sorpresa del Medicare: cómo las conversiones de Roth aumentan silenciosamente los costos del seguro

Aquí está el secreto que toma por sorpresa a muchas personas: una conversión de Roth cuenta como ingreso en el año en que la realizas. Esa factura fiscal inmediata suele ser anticipada. Lo que no se anticipa es lo que sucede dos años después.

Cuando tus ingresos aumentan debido a una conversión, puede empujarte por encima de ciertos umbrales de Medicare. Si eres un contribuyente individual, ese umbral está alrededor de $109,000 en ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Para parejas casadas que presentan conjuntamente, es aproximadamente $218,000. Cruzar esas líneas, y te vuelves sujeto a los montos de ajuste mensual relacionados con los ingresos—conocidos oficialmente como IRMAAs.

Estas no son tarifas menores. Los IRMAAs significan que tus primas de Medicare Parte B y Parte D aumentan significativamente. Alguien que pensaba que estaba haciendo un movimiento financiero inteligente ve cómo sus costos de atención médica suben inesperadamente. ¿La parte frustrante? La mayoría no relaciona la conversión de Roth de hace dos años con esta sorpresa en la prima. Parece aleatorio. No lo es.

Por qué las conversiones en suma global a menudo fracasan

Muchas personas asumen que realizar una gran conversión de Roth es el enfoque más eficiente. Convertir todo de una vez, pagar el impuesto una sola vez, seguir adelante. Pero esta estrategia casi garantiza que superarás el umbral del IRMAA si la cantidad convertida es sustancial.

Supongamos que planeas convertir $150,000. Esa cantidad completa sumada a tus ingresos ordinarios podría fácilmente elevar tu MAGI muy por encima del punto de activación de Medicare. Ahora estás pagando penalizaciones en tu seguro de salud durante el próximo año o más, lo que anula por completo las ventajas fiscales que buscabas.

Por eso, los profesionales financieros experimentados abogan por un método completamente diferente.

El enfoque estratégico: distribuir las conversiones de Roth en varios años

El camino más inteligente implica convertir gradualmente. En lugar de una sola conversión masiva de Roth, considera distribuir la transferencia en tres, cuatro o incluso cinco años en incrementos más pequeños.

Al mantener cada año la conversión lo suficientemente modesta como para mantenerse por debajo del umbral del IRMAA, logras varias cosas al mismo tiempo. Sigues beneficiándote del crecimiento libre de impuestos en el Roth. Reduces tu carga fiscal del año actual. Y, lo que es crucial, evitas la sorpresa en las primas de Medicare que deja a muchos jubilados sin saber qué hacer.

Los años óptimos para realizar conversiones son cuando tus ingresos disminuyen naturalmente—quizás justo después de jubilarte pero antes de reclamar la Seguridad Social, o durante un año en que los ingresos por negocios fueron particularmente bajos. El momento importa tanto como la cantidad.

Trabajar con profesionales para desbloquear tu máximo potencial

Aquí es donde surge el verdadero secreto: las personas que trabajan con profesionales de impuestos durante la planificación de la conversión de Roth logran resultados mucho mejores que quienes lo hacen solos.

Un asesor fiscal puede modelar diferentes escenarios de conversión, mostrándote exactamente cómo cada enfoque afecta tu MAGI y los costos de Medicare. Pueden identificar los años en los que la conversión tiene más sentido para tu situación específica. Pueden coordinar tu estrategia de conversión con las decisiones sobre la reclamación de la Seguridad Social, el momento de las RMD y las estrategias de donaciones benéficas.

El costo de la orientación profesional generalmente se paga a sí mismo muchas veces cuando evitas recargos innecesarios de Medicare o optimizas tu carga fiscal total en varios años de planificación.

La conclusión sobre los secretos de la conversión de Roth

Una conversión de Roth sigue siendo una de las estrategias más valiosas para construir riqueza disponibles para los inversores enfocados en la jubilación. Pero la diferencia entre un movimiento brillante y un error costoso a menudo depende de si eres consciente de—y gestionas activamente—el factor Medicare.

Si 2026 se perfila como tu año para explorar conversiones, no pases por alto esta capa oculta de costos. Trabaja hacia atrás desde tus umbrales de Medicare. Distribuye las conversiones en partes manejables. Consulta con un profesional de impuestos sobre el momento adecuado. Las personas adineradas que construyen saldos sustanciales en Roth no lo hacen por accidente—lo hacen estratégicamente, con todos los secretos de la mecánica de la conversión de Roth considerados desde el principio.