コロラド州は、州内で所得を得るすべての居住者および非居住者に対して、義務的な税金要件を課しています。コロラドに一時的または恒久的に居住する場合でも、州の所得税率構造を理解することは適切な財務計画に不可欠です。## コロラドの一律税率構造と所得税率コロラド州の所得税率は、すべての所得階層で固定の4.5%です。このフラットレート制度により、高所得者と初心者労働者は同じ実効税率を負担します—これは多くの他州と比較した際の特徴的な点です。これに加え、販売税率は2.9%から15%まで、固定資産税は郡レベルで管理されており、コロラドの総合的な税負担は慎重な計算を要します。## コロラドの税務申告が必要な人は？以下の場合、コロラド州の所得税申告書を提出する必要があります：- すべての所得を受け取るフルタイムの州居住者- コロラドの収入源から収入を得るパートタイムの居住者- コロラドの活動から収入を得る非居住者パートタイムの居住者は、Schedule DR 0104PNを使用して、在州日数に比例した課税所得を計算します。## コロラドの負債を減らす税控除### 寄付金控除コロラドの納税者は、宗教団体、非営利団体、病院、医療研究施設などの適格団体への寄付金を控除できます。閾値ルールにより、家庭用品や衣料品の寄付は良好な状態であるか、評価額を$500 超える必要があります。控除額は、総寄付金額から$500を差し引いた額です。### 山火事防止費用不動産所有者は、山火事防止のための費用の50%を控除でき、年間上限は$2,500です。対象となる費用には、請負業者への支払い、設備購入、火災予防に使用される車両のレンタル費用が含まれます。### 教育貯蓄拠出金CollegeInvest 529貯蓄プランを通じて、コロラドの納税者は拠出金に対して控除の特典を享受します。特に、口座所有者は受益者と血縁関係にある必要はありません。## 州所得税控除：税負担に対する直接控除### 雇用所得税控除の拡大コロラドの居住者で、連邦EITCの対象となる場合、連邦額の10%に相当する追加の州控除を申請できます。ユニークな点は、コロラドでは社会保障番号を持たない個人もこの控除を申請できることです—たとえ連邦の資格制限があった場合でも。連邦所得の上限は$21,430から$57,414までで、最大連邦控除額は$6,728です。### 子供ケアおよび扶養控除複数の子供ケア関連の控除があります：- **子供ケア費用控除**：連邦控除の50%を(返金可能)として申請可能、連邦AGIが$60,000未満の場合- **低所得子供ケア控除**：連邦AGIが$25,000未満の場合、$500 (1人の子供)または$1,000(複数の子供)まで- **子供ケア施設寄付金控除**：適格な提供者への寄付金の50%、最大$100,000/年(返金不可)### 車両・交通費控除電気自動車やハイブリッド車の購入は、標準車で最大$2,500、26,000ポンド超の大型トラックで最大$10,000の控除対象です。リースされた乗用車は$1,500の控除を受けられます。車両は新車で、タイトル登録済みで、コロラドに登録されている必要があります—所有者の居住地は問われません。これらの控除は返金可能です。### 専門的資格控除長期ケア保険の保険料は、支払った保険料の最大25%の控除を生成します(最大$150 1ポリシーあたり)。ただし、所得制限があります：シングル申告者または共同申告者で1つのポリシーの場合は$50,000、二重カバレッジの夫婦の場合は$100,000です。## キャピタルゲインと相続の保護コロラド州は、不動産取引から得られる特定のキャピタルゲインを州の課税所得から差し引くことを許可しています。重要な点は、コロラドには相続税や遺産税がないこと—遺産計画にとって大きな利点です。## 販売税と固定資産税の枠組み販売税義務は、管轄区域や商品カテゴリーにより2.9%から15%まで変動します。固定資産税率は州全体で一律ではなく、郡ごとに異なるため、あなたの郡の政策を確認する必要があります。## コロラドの納税者への重要ポイントコロラド州の所得税率は一律の4.5%ですが、多くの控除やクレジットにより最終的な税負担を大幅に軽減できます。寄付金や教育貯蓄、電気自動車の購入、扶養ケア費用など、戦略的な税務計画によってこれらの機会を活用しましょう。居住要件や収入源の要件を満たす場合は、適切なスケジュールを使用して申告し、正確な報告を行うことを忘れずに。
コロラド州の税務義務の理解：所得税率と主要な控除
コロラド州は、州内で所得を得るすべての居住者および非居住者に対して、義務的な税金要件を課しています。コロラドに一時的または恒久的に居住する場合でも、州の所得税率構造を理解することは適切な財務計画に不可欠です。
コロラドの一律税率構造と所得税率
コロラド州の所得税率は、すべての所得階層で固定の4.5%です。このフラットレート制度により、高所得者と初心者労働者は同じ実効税率を負担します—これは多くの他州と比較した際の特徴的な点です。これに加え、販売税率は2.9%から15%まで、固定資産税は郡レベルで管理されており、コロラドの総合的な税負担は慎重な計算を要します。
コロラドの税務申告が必要な人は？
以下の場合、コロラド州の所得税申告書を提出する必要があります：
パートタイムの居住者は、Schedule DR 0104PNを使用して、在州日数に比例した課税所得を計算します。
コロラドの負債を減らす税控除
寄付金控除
コロラドの納税者は、宗教団体、非営利団体、病院、医療研究施設などの適格団体への寄付金を控除できます。閾値ルールにより、家庭用品や衣料品の寄付は良好な状態であるか、評価額を$500 超える必要があります。控除額は、総寄付金額から$500を差し引いた額です。
山火事防止費用
不動産所有者は、山火事防止のための費用の50%を控除でき、年間上限は$2,500です。対象となる費用には、請負業者への支払い、設備購入、火災予防に使用される車両のレンタル費用が含まれます。
教育貯蓄拠出金
CollegeInvest 529貯蓄プランを通じて、コロラドの納税者は拠出金に対して控除の特典を享受します。特に、口座所有者は受益者と血縁関係にある必要はありません。
州所得税控除：税負担に対する直接控除
雇用所得税控除の拡大
コロラドの居住者で、連邦EITCの対象となる場合、連邦額の10%に相当する追加の州控除を申請できます。ユニークな点は、コロラドでは社会保障番号を持たない個人もこの控除を申請できることです—たとえ連邦の資格制限があった場合でも。連邦所得の上限は$21,430から$57,414までで、最大連邦控除額は$6,728です。
子供ケアおよび扶養控除
複数の子供ケア関連の控除があります：
車両・交通費控除
電気自動車やハイブリッド車の購入は、標準車で最大$2,500、26,000ポンド超の大型トラックで最大$10,000の控除対象です。リースされた乗用車は$1,500の控除を受けられます。車両は新車で、タイトル登録済みで、コロラドに登録されている必要があります—所有者の居住地は問われません。これらの控除は返金可能です。
専門的資格控除
長期ケア保険の保険料は、支払った保険料の最大25%の控除を生成します(最大$150 1ポリシーあたり)。ただし、所得制限があります：シングル申告者または共同申告者で1つのポリシーの場合は$50,000、二重カバレッジの夫婦の場合は$100,000です。
キャピタルゲインと相続の保護
コロラド州は、不動産取引から得られる特定のキャピタルゲインを州の課税所得から差し引くことを許可しています。重要な点は、コロラドには相続税や遺産税がないこと—遺産計画にとって大きな利点です。
販売税と固定資産税の枠組み
販売税義務は、管轄区域や商品カテゴリーにより2.9%から15%まで変動します。固定資産税率は州全体で一律ではなく、郡ごとに異なるため、あなたの郡の政策を確認する必要があります。
コロラドの納税者への重要ポイント
コロラド州の所得税率は一律の4.5%ですが、多くの控除やクレジットにより最終的な税負担を大幅に軽減できます。寄付金や教育貯蓄、電気自動車の購入、扶養ケア費用など、戦略的な税務計画によってこれらの機会を活用しましょう。居住要件や収入源の要件を満たす場合は、適切なスケジュールを使用して申告し、正確な報告を行うことを忘れずに。