Nevin Shetty 有罪：一間軟體公司 CFO 如何在加密貨幣計畫中損失 $35 百萬

一名聯邦陪審團判定，來自華盛頓州的41歲金融高管Nevin Shetty，涉嫌透過轉移$35 百萬公司資金到他秘密控制的加密貨幣投資項目，犯下電匯詐騙罪。此判決再次提醒人們在新興數位資產市場中，權力不受約束的危險。

事前策劃：忽視的政策

當Shetty於2021年3月接任一家私人軟體公司的CFO時，該組織正處於積極募資階段。領導層制定了明確的投資指導方針：新募集的資金必須專款投資於保守的工具，如貨幣市場帳戶。這項政策旨在保護投資者利益，同時公司專注於其核心業務運營。

矛盾的是，Shetty本人也參與起草了這些限制。然而，到2022年2月，他與一位合夥人已經成立了HighTower Treasury，一個加密貨幣投資平台。在數週內，他做出了一個果斷的行動：將$35 百萬的公司資金轉入他們新成立的實體。

此時機對司法部來說十分可疑。公司已開始質疑Shetty的表現，並暗示可能解僱他。為避免獲得遣散費，他加快了未經授權的財務操作。

崩潰：承諾變成損失

HighTower Treasury將轉移的資金投入一個承諾20%回報的高收益DeFi借貸協議。該安排規定，Shetty的平台將保留14%，並將6%返還給軟體公司。

起初，策略似乎可行。第一個月產生了13.3萬美元的收益。樂觀情緒迅速消散。到2022年5月13日，整個投資頭寸已經歸零——不到四個月就完全損失。

當Shetty向同事透露這場災難時，公司立即解僱了他，並通知了聯邦當局。FBI展開了全面調查，最終導致起訴。

正義：定罪與判刑在即

2025年11月7日，經過九天的審判和十小時的陪審團討論，Nevin Shetty面臨四項電匯詐騙的定罪。每項指控的法定最高刑期為20年，但聯邦判刑指南很少對相關罪行施加連續刑期。

Tana Lin法官安排了2026年2月11日的判刑聽證。在此期間，法院將考量相關因素，包括損失規模、Shetty在策劃該方案中的領導角色，以及任何前科記錄。指南賦予法官酌情判決，根據個案情況，判決遠低於法定最高刑期。

此案凸顯了去中心化金融協議中持續存在的風險，以及雄心勃勃的高管們持續利用的監管盲點。