最大化您在2024年的401(k)退休金供款限額：完整策略指南

美國國稅局宣布退休帳戶供款限額大幅提升，2024年成為積極累積財富者的轉折點。401(k)的供款上限已達前所未有的高點，為個人提供了一個強大的工具，加速其退休儲蓄策略。

2024年401(k)供款限額創歷史新高

今年標誌著退休儲蓄者的關鍵時刻。401(k)帳戶的標準員工供款上限已增至23,000美元，比之前的22,500美元上限多了500美元。50歲及以上的工作人員仍可額外進行7,500美元的追趕供款，使個人總供款能力達到30,500美元，創下歷史最高紀錄。

結合員工與雇主的供款，50歲以下者的總上限擴展至69,000美元，50歲及以上者則為76,500美元。以此成長來看，僅五年前的2019年，401(k)的供款上限僅為19,000美元。五年間增加了4,000美元，彰顯年度通膨調整對退休規劃機會的影響。

理解新的供款結構

401(k)供款的運作方式依然簡單明瞭，但擴大的供款上限帶來比以往更為複雜的規劃機會。與傳統IRA或Roth IRA每年最高7,000美元的供款上限不同，401(k)結構允許大幅度的儲蓄累積。

最大化401(k)供款的主要優點包括：

• 所有供款的稅延增長
• 透過薪資扣款自動化儲蓄紀律
• 可在年中調整供款金額的彈性
• 能在單一帳戶內結合個人與雇主的供款

不同年齡層的策略性供款

對於50歲以下、希望最大化401(k)供款限額的人來說，2024年的目標是23,000美元。這大約相當於每月1,917美元，或每兩週約884美元。若是每週領薪的工作者，則每次支付約442美元即可達到年度上限。

50歲以上的工作者則有不同的計算方式。利用追趕供款規定，您的401(k)年度總供款上限達到30,500美元。額外的7,500美元分配，考慮到這個年齡段的人通常距離退休的年數較少，可能希望加快財富累積。

舉個實例：一位55歲的專業人士若在未來三年內最大化401(k)供款，並取得適度的市場回報，僅靠退休帳戶的增長就可能累積六位數的淨資產。

如何規劃每月的供款

制定具體的供款策略，能將抽象的退休目標轉化為可行的步驟。首先，計算你的年度目標金額——無論是追求完整的401(k)供款上限，或是較為保守的薪資百分比。

接著，根據你的薪資發放頻率進行分配。如果你是每月領薪，則將年度目標除以12；若是每兩週一次，則除以26；每週領薪則除以52。透過雇主的薪資系統設定自動扣款，確保持續性並避免將資金轉向其他用途。

許多雇主允許在年中調整供款比例，提供彈性以應對財務狀況的變化。這種彈性使得401(k)供款上限的框架比許多人想像中更為容易掌握。

雇主配對：免費資金的機會

退休儲蓄者常忽略的一個重要元素是雇主配對計畫。許多公司提供配對供款，通常是你供款的50%，最高達到薪資的一定百分比。這幾乎是免費的資金，能立即為你的退休儲蓄帶來回報。

值得注意的是，雇主的配對供款不影響你的個人401(k)供款上限。你可以個人貢獻最高23,000美元，同時雇主額外提供資金，兩者相互獨立，互不影響。這種分離為充分利用兩者提供了複利優勢。

請查閱你的計畫文件或與福利管理員聯繫，確認你的雇主配對條件。即使是較為簡單的配對計畫，長期累積下來也能大幅提升你的退休儲蓄成長。

最大化稅務效率與長期增長

401(k)的稅務優惠不僅限於供款當年。你的資金在退休前都能享受稅延增長，投資收益得以複利累積，無需每年繳稅。此外，供款還能降低當年的應稅收入，可能使你進入較低的稅率階層。

對於高收入者來說，最大化401(k)供款不僅能在當年獲得實質的稅務減免，還能累積豐厚的退休資產。當你的401(k)帳戶最終達到六位數或七位數時，累積的複利增長將變得更為強大。

全年都可以進行供款，建立自動薪資扣款的習慣，能確保你達成目標，而不必仰賴意志力或偶爾的決策。這種系統化的方法已被證明是各收入層級退休儲蓄者的有效策略。