Toujours sécuriser la retraite : quelles entreprises et quels secteurs proposent des plans de pension aujourd'hui

Les plans de pension ont largement disparu du paysage de l’entreprise américaine, mais certains employeurs et secteurs continuent à offrir cette prestation de sécurité pour la retraite. Les agences gouvernementales, les institutions publiques et les entreprises des industries syndiquées restent parmi les rares organisations proposant des régimes de pension à leur personnel. Pour ceux qui envisagent une stabilité professionnelle à long terme associée à une sécurité pour la retraite, comprendre où les pensions persistent peut éclairer d’importantes décisions d’emploi.

Qu’est-ce qui fait d’une pension un atout précieux pour la retraite

Une pension représente un régime de retraite parrainé par l’employeur qui garantit un revenu mensuel prédéfini une fois que les employés atteignent l’âge de la retraite. Contrairement aux plans à cotisations définies tels que le 401(k)— où les paiements fluctuent en fonction des rendements des investissements — les pensions fonctionnent comme des régimes à prestations définies avec des paiements garantis calculés selon une formule fixe, généralement en tenant compte de l’historique salarial et de l’ancienneté.

L’attrait des pensions réside dans plusieurs avantages clés :

• Revenu prévisible : Les paiements mensuels restent stables indépendamment des conditions du marché
• Responsabilité de l’employeur : Les organisations supportent le financement, déchargeant les travailleurs de la seule responsabilité de l’épargne
• Sécurité à vie : Les paiements se poursuivent tout au long de la retraite, protégeant contre la disparition des économies
• Protection familiale : De nombreux régimes étendent le revenu aux conjoints survivants

La transition loin des pensions d’entreprise

L’évolution de la disponibilité des pensions révèle une transformation spectaculaire. Lorsque les réformes fiscales dans les années 1980 ont permis des économies de retraite avant impôt, les entreprises ont commencé à abandonner les engagements traditionnels en matière de pension. Entre 1987 et 2022, la contribution des employeurs du secteur privé aux régimes de pension à prestations définies a diminué de 86,1 % à 29,4 %, selon les données du Bureau of Labor Statistics. Parallèlement, la dépendance des travailleurs aux régimes à cotisations définies a explosé, passant de 13,9 % à 70,6 %.

La baisse de l’adhésion syndicale a accéléré cette tendance. Un rapport de 2023 du Bureau of Labor Statistics indiquait que 66 % des travailleurs privés syndiqués avaient accès à des pensions à prestations définies, contre seulement 10 % des employés du secteur privé non syndiqués. Aujourd’hui, les pensions se concentrent principalement dans les agences gouvernementales, les branches militaires et certaines organisations du secteur public.

Sept catégories où les pensions sont encore disponibles

Malgré cette tendance générale à la baisse, plusieurs employeurs et secteurs au sein du gouvernement et de certaines industries continuent d’offrir des prestations de pension :

1. Postes dans le gouvernement fédéral — Des agences telles que le FBI, l’IRS et la NASA offrent une sécurité pour la retraite via le système de retraite des employés fédéraux (FERS), combinant des prestations de pension avec des options de cotisations définies complémentaires.

2. Rôles dans les gouvernements locaux et étatiques — Les postes dans la police, les pompiers et l’administration publique incluent souvent des régimes de pension financés par des contributions de l’employeur et des employés.

3. Carrières militaires — Les militaires ayant au moins 20 ans de service reçoivent une pension financée par le gouvernement, calculée à partir des années de service et de la moyenne des trois meilleures années de rémunération de base.

4. Éducation publique — Les enseignants ont accès à des systèmes de pension gérés par l’État, offrant des paiements à vie après un certain nombre d’années de service.

5. Secteur des services publics — Les compagnies d’électricité, de gaz et d’eau maintiennent des régimes de pension, notamment par le biais d’accords avec des syndicats.

6. Industries syndiquées — La construction, le transport et d’autres secteurs liés conservent des pensions négociées par la voie du dialogue collectif, protégeant la sécurité de la retraite des travailleurs.

7. Rôles dans le secteur de la santé publique — Les infirmiers et autres professionnels de la santé employés par des établissements gouvernementaux locaux ou étatiques bénéficient généralement d’une pension dans le cadre de leur rémunération.

Alternatives à la pension pour d’autres travailleurs

Les personnes travaillant pour des entreprises sans régime de pension peuvent envisager plusieurs solutions de substitution :

Les plans 401(k) offrent une épargne parrainée par l’employeur où les travailleurs contribuent une partie de leur salaire, souvent avec une contrepartie de l’employeur. Le revenu de retraite dépendra de la performance des investissements et des soldes accumulés.

Les comptes de retraite individuels (IRAs) permettent une épargne retraite indépendante avec des avantages fiscaux, via des structures traditionnelles ou Roth, pour ceux qui n’ont pas de régime parrainé par l’employeur.

Les plans d’épargne TSP (TSP) destinés aux employés fédéraux et aux militaires, offrent des véhicules d’investissement à faibles coûts et des contributions de contrepartie de l’employeur, similaires aux plans 401(k).

Les rentes fonctionnent comme des produits d’assurance offrant des paiements à vie, reproduisant la sécurité d’une pension par des arrangements d’achat individuel.

Planifier votre sécurité pour la retraite

Bien que les entreprises proposant encore des pensions soient principalement concentrées dans certains secteurs, la sécurité pour la retraite reste accessible par d’autres stratégies. Que vous optiez pour un emploi avec pension traditionnelle ou que vous exploitiez des véhicules à cotisations définies et des comptes d’épargne personnels, une planification complète de la retraite nécessite une analyse réfléchie des options disponibles, des objectifs d’épargne et des stratégies d’investissement adaptées à votre situation personnelle et à votre tolérance au risque.