Combien devriez-vous réellement investir dans votre 401(k) ? La stratégie d'allocation intelligente

La vraie question : Où va votre argent ?

Lorsqu’il s’agit de planification de la retraite, la question « combien devrais-je mettre dans mon 401(k) » revient constamment. Mais voici le problème—il n’existe pas de réponse universelle. Votre décision dépend de trois facteurs principaux : ce que votre employeur offre en contrepartie, vos obligations financières actuelles, et quels autres véhicules d’investissement sont réellement disponibles pour vous.

Considérez l’épargne-retraite comme des couches. Vous ne les construisez pas toutes en même temps. Vous priorisez stratégiquement. Et cela commence par comprendre ce que votre entreprise est prête à vous donner gratuitement.

D’abord, prenez l’argent gratuit : la contrepartie de l’employeur

Avant de parler de maximiser quoi que ce soit, parlons des contributions de contrepartie. Si votre employeur offre une contrepartie, c’est la seule zone où la sagesse conventionnelle fonctionne réellement—vous devriez absolument contribuer suffisamment pour obtenir la contrepartie complète.

Voici pourquoi : la contrepartie de l’employeur est littéralement de l’argent gratuit. Votre entreprise ajoute à votre caisse de retraite sans que cela vous coûte quoi que ce soit. Les formules de contrepartie courantes ressemblent à ceci :

• Correspondance dollar pour dollar sur les premiers 2 000 $ que vous contribuez chaque année
• 50 % de contrepartie jusqu’à 5 % de votre salaire
• Contributions fixes indépendamment de ce que vous versez

Si vous gagnez 70 000 $ et que votre employeur contrepartie 50 % des contributions jusqu’à 5 % du salaire, cela représente 3 500 $ éligibles à la contrepartie, avec une contribution maximale de l’employeur de 1 750 $. Manquer cette opportunité, c’est en quelque sorte refuser une augmentation.

Une mise en garde : les contreparties de l’employeur sont souvent soumises à un calendrier de vesting. Vous ne possédez pas immédiatement la totalité de la contrepartie. Certains plans exigent 3 à 5 ans d’emploi avant que ces fonds ne vous appartiennent pleinement. Vérifiez vos documents de plan.

Comprendre vos options de 401(k)

Votre employeur propose probablement deux types de plans 401(k), qui fonctionnent différemment fiscalement.

401(k) traditionnel : payer les impôts plus tard

Avec un plan traditionnel, les contributions proviennent directement de votre salaire avant impôts. L’argent croît sans impôt à l’intérieur du compte. Vous ne payez l’impôt sur le revenu qu’au moment de retirer les fonds à la retraite.

Pour 2024, vous pouvez contribuer jusqu’à 23 000 $ par an ($30 500 si vous avez 50 ans ou plus avec des contributions de rattrapage). La limite ? Si vous retirez avant 59½ ans, vous faites face à une pénalité de 10 % plus l’impôt sur le revenu ordinaire—avec des exceptions limitées.

À 73 ans, les distributions minimales requises (RMDs) entrent en jeu, vous obligeant à faire des retraits imposables que vous en ayez besoin ou non.

Idéal pour : les personnes qui s’attendent à être dans une tranche d’imposition plus basse à la retraite qu’elles ne le sont actuellement.

401(k) Roth : payer les impôts maintenant

Les contributions Roth sont faites avec des dollars après impôts. Pas de déduction fiscale immédiate. Mais voici le bénéfice : l’argent croît entièrement sans impôt, et les distributions qualifiées à la retraite n’ont aucun impôt attaché.

Les limites de contribution sont identiques aux plans traditionnels : 23 000 $ pour 2024 ($30 500 à 50+). L’avantage ? Vous pouvez retirer vos contributions sans pénalité à tout moment. Seules les gains sont restreints.

À partir de 2024, les Roth 401(k)s ne sont plus soumis aux RMD pendant votre vie—un avantage considérable par rapport aux plans traditionnels.

Idéal pour : les personnes anticipant des impôts plus élevés à la retraite, ou celles qui veulent une flexibilité maximale avec leur argent.

Au-delà du 401(k) : vos autres comptes de retraite

Même si votre employeur propose un solide 401(k), ce n’est peut-être pas la meilleure option pour chaque dollar que vous épargnez. Voici ce qui d’autre est disponible :

Comptes de retraite individuels (IRAs)

Les IRAs traditionnels et Roth vous permettent de contribuer 7 000 $ par an en 2024 ($8 000 si vous avez 50 ans ou plus). Les contributions à un IRA traditionnel sont souvent déductibles d’impôt, mais vous paierez des impôts sur les retraits. Les contributions Roth sont après impôt, mais les retraits sont sans impôt.

Différence cruciale : les Roth IRAs n’ont jamais de RMD. Les IRAs traditionnels exigent des distributions à partir de 73 ans.

Les limites de revenu s’appliquent pour les Roth IRAs : en 2024, les déclarants célibataires voient leur accès réduit entre 146 000 $ et 161 000 $ de revenu brut ajusté modifié (MAGI). Les couples mariés entre 230 000 $ et 240 000 $. Il n’existe pas de limite de revenu pour les IRAs traditionnels, mais les déductions peuvent être limitées.

Comptes d’épargne santé (HSAs): l’avantage fiscal triple

C’est le compte dont personne ne parle mais que tout le monde devrait connaître. Si vous êtes inscrit à un régime de santé à franchise élevée (HDHP), vous pouvez contribuer à une HSA.

Pour 2024 : 4 150 $ pour une couverture individuelle, 8 300 $ pour une couverture familiale. Ceux de 55 ans ou plus peuvent ajouter 1 000 $ supplémentaires.

Pourquoi tout cet enthousiasme ? Les HSAs offrent un triple avantage fiscal :

• Contributions avant impôt (ou déductibles si travailleur indépendant)
• La croissance est sans impôt
• Les retraits pour dépenses médicales qualifiées sont sans impôt

Et voici l’avantage caché : après 65 ans, vous pouvez retirer les fonds HSA pour n’importe quoi sans pénalité (même si les retraits non médicaux sont imposés). C’est essentiellement un compte de retraite discret.

Comptes de courtage imposables

Pas de limite de contribution. Pas de restrictions sur les retraits. Flexibilité totale. L’inconvénient ? Vous payez des impôts sur les gains en capital et sur les dividendes.

Mais si vous avez épuisé toutes les options fiscalement avantageuses et que vous avez encore de l’argent à investir, c’est ici que ça va.

La stratégie de contribution optimale pour un budget limité

Vous avez un budget limité ? Voici l’ordre de priorité que la plupart des conseillers financiers recommandent :

Étape 1 : Obtenez la contrepartie complète de votre employeur 401(k) Contribuez toujours suffisamment pour obtenir la contrepartie intégrale. C’est non négociable. C’est le meilleur rendement garanti sur votre argent.

Étape 2 : Maxez la HSA (si éligible) Si vous avez accès à une HSA, financez-la entièrement avant de faire autre chose, au-delà de la capture de votre contrepartie employeur. Les avantages fiscaux sont imbattables, et vous conservez la flexibilité—vous pouvez retirer pour des dépenses médicales à tout moment, ou la laisser croître comme un compte de retraite.

Étape 3 : Contribuez à un IRA Maxez un IRA traditionnel ou Roth selon votre situation de revenu et d’impôt. Avec 7 000 $ par an, c’est plus accessible que les limites du 401(k). De plus, les IRAs offrent généralement plus de choix d’investissement et des frais plus faibles.

Étape 4 : Maxez votre 401(k) (si vous le pouvez) Une fois la contrepartie de l’employeur, la HSA et l’IRA gérés, il est logique de revenir à la maximisation du 401(k). Pour 2024, cela signifie verser 23 000 $ ($30 500 si 50+).

Étape 5 : Attaquez la dette à taux d’intérêt élevé Avant d’investir davantage, éliminez la dette de carte de crédit ou toute obligation portant un intérêt nettement supérieur à ce que vous gagneriez en investissant. Si la dette coûte 18 %, mais que vos investissements rapportent 8 %, remboursez d’abord cette dette.

Étape 6 : Alimenter un compte de courtage imposable Ce qui reste après tout ce qui précède va ici. C’est votre soupape de sécurité pour les épargnants sérieux à la retraite.

Faut-il maximiser votre 401(k) ?

La réponse honnête : cela dépend de votre flexibilité financière.

Maximiser signifie contribuer la totalité de 23 000 $ (ou 30 500 $ si 50+) à votre 401(k) en 2024. C’est une somme importante. Cela n’a de sens que si :

• Vous avez déjà capturé la contrepartie de votre employeur
• Vous avez maximisé les options HSA et IRA
• Vos dépenses courantes sont couvertes
• Vous avez un fonds d’urgence entièrement financé
• Vous ne prévoyez pas avoir besoin de cet argent avant 59½ ans

Ne supposez pas automatiquement que la maximisation est l’objectif. Certaines personnes sont mieux servies en mettant plus dans un IRA (qui offre de meilleurs choix de fonds) ou une HSA (qui offre plus de flexibilité). D’autres devraient prioriser le remboursement de dettes à taux élevé.

Timing : faut-il maximiser tôt dans l’année ?

Vous pouvez contribuer la totalité de votre 401(k) dès janvier si vous le souhaitez. Mais est-ce judicieux ?

Mathématiquement, faire entrer l’argent sur le marché plus tôt est généralement avantageux—la croissance composée favorise l’investissement précoce. Cependant, de nombreux employeurs calculent les contreparties sur une base de paie par paie. Si vous maximisez en janvier, vous risquez de manquer des contreparties pour le reste de l’année si votre plan ne permet pas de rattrapage.

Stratégie : répartissez les contributions uniformément sur l’année, sauf si votre employeur permet de véritables contributions de rattrapage après avoir maximisé tôt. Vérifiez vos documents de plan.

Pouvez-vous avoir à la fois un 401(k) et un IRA ?

Absolument. Vous pouvez contribuer aux deux simultanément. Il suffit de suivre séparément les limites de contribution. Contribuer à un IRA ne réduit pas votre limite de 401(k), et vice versa.

C’est en fait encouragé si votre situation financière le permet—les avantages fiscaux s’accumulent rapidement sur plusieurs comptes.

Le facteur revenu dans la prise de décision

Votre salaire ne détermine pas si vous devriez maximiser votre 401(k)—c’est votre situation financière globale qui compte. Cela dit, les revenus plus élevés devraient envisager :

• Question traditionnelle vs Roth : les revenus élevés approchant les limites Roth pourraient privilégier les conversions Roth ou les Roth 401(k) tant qu’ils y ont encore accès
• Investissements alternatifs : les personnes gagnant six chiffres bénéficient souvent davantage de maximiser les HSAs et IRAs plus les comptes imposables plutôt que de maximiser uniquement un 401(k)
• Planification fiscale : envisagez si vous serez dans une tranche d’imposition plus basse ou plus haute à la retraite

La conclusion sur les contributions au 401(k)

Arrêtez de vous demander « dois-je maximiser mon 401(k) ? » Commencez à vous demander « quelle est ma stratégie complète pour la retraite ? »

Obtenez la contrepartie de votre employeur—c’est obligatoire. Ensuite, évaluez les HSA, IRAs, et autres options avant d’y consacrer des fonds supplémentaires. En 2024, les limites de contribution sont de 23 000 $ pour les contributeurs standard et 30 500 $ pour les 50 ans et plus. Mais atteindre ces chiffres est bien moins important que d’avoir une approche stratégique et coordonnée sur tous les comptes disponibles.

Vos dollars de retraite sont précieux. Déployez-les stratégiquement à travers plusieurs véhicules plutôt que de tout mettre dans un seul compte 401(k).