Multiple IRAs: Panduan Lengkap Mengelola Berbagai Akun Pensiun

Berapa banyak IRA yang bisa Anda miliki? Jawaban langsungnya adalah: sebanyak yang Anda inginkan. Tidak seperti batas kontribusi, yang membatasi berapa banyak uang yang dapat Anda masukkan ke dalam rekening pensiun Anda setiap tahun, tidak ada batasan jumlah rekening IRA individual yang dapat Anda buka. Namun, kebebasan ini datang dengan manfaat signifikan dan tantangan praktis yang harus dipahami setiap investor sebelum membuka beberapa IRA.

Memahami Batas Kontribusi di Berbagai IRA

Ketika berbicara tentang beberapa IRA, batas utama bukanlah jumlah rekening—melainkan batas kontribusi tahunan. Pada tahun 2023, IRS mengizinkan Anda untuk menyumbang hingga $6.500 ke IRA di semua rekening secara gabungan (atau hingga $7.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih dengan kelayakan kontribusi catch-up).

Ini berarti secara teoritis Anda bisa membagi kontribusi ini antara dua, tiga, atau lebih rekening. Misalnya, seorang investor berusia 55 tahun bisa mengalokasikan batas tahunan $7.500 mereka dengan menaruh $4.000 ke IRA tradisional dan $3.500 ke IRA Roth di lembaga yang berbeda. Total di semua IRA yang penting—bukan bagaimana Anda membaginya.

Meskipun Anda bisa membuka IRA baru dengan perusahaan berbeda setiap tahun, hal ini menjadi secara logistik tidak praktis. Mengelola banyak password, saldo rekening, dan dokumen pajak tahunan secara berulang kali akan meningkatkan beban administratif secara signifikan.

Alasan Memiliki Multiple IRA: Keuntungan Utama

Perlindungan Asuransi dan Pengamanan Aset

Salah satu alasan paling kuat untuk mempertahankan beberapa IRA adalah perlindungan yang ditingkatkan melalui perlindungan asuransi. Berbagai jenis kustodian menawarkan perlindungan berbeda:

Perlindungan Asuransi FDIC: Jika kustodian IRA Anda adalah bank, perlindungan FDIC mencakup hingga $250.000 dalam simpanan per rekening di setiap lembaga. Memiliki Roth IRA dan IRA tradisional di bank yang sama berarti perlindungan total $250.000. Tapi jika Anda membaginya antara dua bank, Anda bisa mendapatkan perlindungan FDIC total hingga $500.000. Bagi mereka yang memiliki tabungan pensiun yang besar, diversifikasi geografis ini menjadi strategi yang berharga.

Perlindungan SIPC: Perusahaan pialang seperti Fidelity, Vanguard, dan Schwab menyediakan perlindungan SIPC hingga $500.000 per orang per jenis rekening per lembaga. Perlindungan ini tetap berlaku meskipun perusahaan pialang menghadapi kesulitan keuangan—meskipun tidak melindungi kerugian investasi akibat penurunan pasar.

Pencegahan Penipuan dan Keamanan Akun

Meskipun kebanyakan orang mempercayai anggota keluarga mereka, keadaan hidup kadang menciptakan godaan. Memiliki beberapa rekening pensiun di lembaga berbeda membuat lebih sulit bagi siapa pun—baik secara sengaja maupun tidak—untuk mengakses dan melikuidasi seluruh tabungan pensiun Anda melalui satu rekening yang dikompromikan oleh penipuan atau peretasan. Jika satu rekening mengalami aktivitas mencurigakan dan dibekukan selama penyelidikan, rekening lain tetap dapat diakses.

Perencanaan Pajak Strategis

Tidak ada yang tahu pasti tingkat pajak mereka saat pensiun. Dengan mempertahankan baik IRA tradisional (yang menawarkan kontribusi yang dapat dikurangkan pajaknya tetapi penarikan dikenai pajak) dan IRA Roth (yang menawarkan pertumbuhan dan penarikan bebas pajak), Anda menciptakan fleksibilitas terkait kewajiban pajak di masa depan. Ini sangat berharga jika Anda mengikuti strategi backdoor Roth, yang memerlukan keberadaan kedua jenis rekening tersebut.

Mengelola Distribusi Minimum Wajib

IRA tradisional mengharuskan Anda untuk mengambil Distribusi Minimum Wajib (RMD) mulai usia 73 tahun. IRA Roth tidak memiliki kewajiban RMD selama hidup Anda. Bagi investor dengan aset besar dan sumber penghasilan beragam, mempertahankan Roth bersama IRA tradisional memberikan fleksibilitas. Mereka yang merencanakan konversi bertingkat dari IRA tradisional ke Roth mendapatkan manfaat dari memiliki beberapa rekening—mengkonversi secara kecil-kecilan selama beberapa tahun menghindari beban pajak besar dalam satu tahun.

Fleksibilitas Investasi dan Kelas Aset

Tidak semua lembaga keuangan mengizinkan investasi mandiri seperti properti atau aset alternatif dalam IRA. Jika Anda ingin mempertahankan diversifikasi luas—menyimpan sebagian uang di rekening pialang standar sambil menjelajahi opsi mandiri—beberapa IRA di berbagai kustodian memberikan fleksibilitas ini. Anda mungkin menyimpan portofolio saham dan obligasi di pialang utama sambil membuka IRA mandiri untuk investasi alternatif.

Keuntungan Penarikan Dini

IRA Roth memungkinkan penarikan tanpa penalti terhadap kontribusi (bukan laba) kapan saja. IRA tradisional mengenakan penalti jika penarikan dilakukan sebelum usia 59½. Memiliki kedua jenis rekening memberi Anda fleksibilitas taktis jika Anda membutuhkan dana darurat selama masa kerja—Anda dapat mengakses kontribusi Roth tanpa konsekuensi pajak sambil mempertahankan IRA tradisional untuk nanti.

Penyederhanaan Warisan

Ketika Anda meninggal dunia, IRA Anda akan dialihkan ke penerima yang ditunjuk. Penerima IRA tradisional menghadapi waktu 10 tahun untuk melikuidasi rekening dan mengelola perencanaan pajak yang signifikan. Penerima IRA Roth mendapatkan distribusi bebas pajak selama periode 10 tahun yang sama. Memiliki rekening terpisah memungkinkan Anda mengatur rekening berbeda untuk penerima yang berbeda, menyederhanakan situasi pajak mereka setelah warisan dan berpotensi mengurangi konflik keluarga.

Kerugian: Ketika Multiple IRA Menimbulkan Masalah

Kompleksitas Administratif dan Beban Manajemen

Kelemahan utama adalah sederhana: semakin banyak rekening berarti semakin banyak password yang harus diingat, saldo yang harus dilacak, laporan yang harus diperiksa, dan dokumen pajak akhir tahun. Bagi investor yang mengutamakan kesederhanaan atau yang memperkirakan perubahan kognitif seiring bertambahnya usia, beban ini menjadi beban nyata. Jika Anda berencana mengandalkan anggota keluarga untuk membantu mengelola keuangan Anda, mereka kemungkinan lebih suka mengkonsolidasikan ke lebih sedikit rekening.

Kesalahan Perhitungan RMD dan Denda

RMD dihitung berdasarkan total saldo IRA tradisional Anda di semua rekening. Lupa memasukkan satu rekening atau menggunakan saldo yang salah dapat mengakibatkan denda 25% yang mahal dari jumlah yang seharusnya Anda tarik. Semakin banyak rekening yang Anda miliki, semakin tinggi risiko kesalahan perhitungan.

Paparan Biaya yang Tidak Perlu

Meskipun banyak kustodian menawarkan rekening IRA gratis, beberapa mengenakan biaya pemeliharaan tahunan kecuali Anda memenuhi ambang tertentu (misalnya saldo minimum, pengiriman laporan elektronik, dll.). Selain itu, saldo rekening yang lebih besar sering memenuhi syarat untuk rasio biaya yang lebih murah pada investasi tertentu. Mengkonsolidasikan beberapa IRA bisa menurunkan biaya investasi secara keseluruhan.

Blind Spot Alokasi Aset

Melacak alokasi aset total di berbagai IRA di lembaga berbeda memerlukan perhitungan manual—kecuali Anda menggunakan perangkat lunak manajemen portofolio khusus. Banyak investor berakhir dengan ketidakseimbangan yang tidak diinginkan: terlalu banyak eksposur saham saat mereka bermaksud konservatif, atau kurang eksposur ekuitas saat mereka menginginkan pertumbuhan. Rebalancing di seluruh rekening yang terfragmentasi juga menjadi lebih rumit.

Kesimpulan tentang Multiple IRA

Memiliki beberapa IRA masuk akal bagi investor yang bersedia mengelola kompleksitas tambahan demi perlindungan asuransi, fleksibilitas pajak, dan manfaat perencanaan strategis. Bagi kebanyakan orang, mempertahankan setidaknya dua IRA—satu tradisional dan satu Roth—memberikan lebih banyak keuntungan daripada kerugian.

Namun, jika kesederhanaan adalah prioritas Anda, jika Anda ingin meminimalkan beban administratif, atau jika Anda khawatir tentang perhitungan RMD yang benar, mengkonsolidasikan ke satu rekening di lembaga keuangan yang terpercaya adalah pilihan yang sangat masuk akal. Fleksibilitas memiliki beberapa IRA sangat berharga, tetapi fleksibilitas itu hanya memberikan manfaat nyata jika Anda mengelolanya secara aktif dan dengan niat.