Memahami Kewajiban Pajak Colorado: Tarif Pajak Penghasilan dan Pengurangan Utama

Colorado memberlakukan kewajiban pajak wajib pada semua penduduk dan nonpenduduk yang memperoleh penghasilan di dalam negara bagian. Apakah Anda sedang menetap sementara atau permanen di Colorado, memahami struktur tarif pajak penghasilan negara bagian sangat penting untuk perencanaan keuangan yang tepat.

Struktur Pajak Flat Colorado dan Tarif Pajak Penghasilan

Tarif pajak penghasilan negara bagian Colorado tetap sebesar 4,5% di semua kelompok penghasilan. Sistem tarif tetap ini berarti penghasilan tinggi dan pekerja tingkat pemula menghadapi tarif efektif yang sama—fitur pembeda dibandingkan banyak negara bagian lain. Dikombinasikan dengan tarif pajak penjualan yang berkisar dari 2,9% hingga 15% dan pajak properti yang dikelola di tingkat county, beban pajak keseluruhan Colorado memerlukan perhitungan yang cermat.

Siapa yang Harus Mengajukan Pengembalian Pajak Colorado?

Anda wajib mengajukan pengembalian pajak penghasilan negara bagian Colorado jika:

• Anda adalah penduduk penuh waktu negara bagian yang menerima penghasilan apa pun
• Anda adalah penduduk paruh waktu dengan penghasilan dari sumber Colorado
• Anda adalah nonpenduduk yang penghasilannya berasal dari kegiatan di Colorado

Penduduk paruh waktu menggunakan Jadwal DR 0104PN untuk menghitung penghasilan kena pajak secara proporsional sesuai hari di dalam negara bagian.

Pengurangan Pajak yang Mengurangi Kewajiban Pajak Colorado Anda

Pengurangan Donasi Amal

Pembayar pajak Colorado dapat mengurangi kontribusi amal kepada organisasi yang memenuhi syarat, termasuk entitas keagamaan, organisasi nirlaba, rumah sakit, dan fasilitas penelitian medis. Aturan ambang batas mensyaratkan bahwa sumbangan barang rumah tangga dan pakaian harus dalam kondisi baik atau melebihi $500 nilai taksir###. Jumlah yang dapat dikurangkan sama dengan total kontribusi dikurangi $500.

Biaya Pencegahan Kebakaran Hutan

Pemilik properti dapat mengurangi pajak penghasilan negara bagian mereka dengan mengurangi 50% dari biaya mitigasi kebakaran hutan, dibatasi hingga $2.500 per tahun. Pengeluaran yang memenuhi syarat mencakup pembayaran kontraktor, pembelian peralatan, dan penyewaan kendaraan yang digunakan untuk pencegahan kebakaran.

Kontribusi Tabungan Pendidikan

Melalui rencana tabungan CollegeInvest 529, pembayar pajak Colorado menikmati hak pengurangan untuk kontribusi. Yang menarik, pemilik akun tidak harus terkait dengan penerima manfaat.

Kredit Pajak Penghasilan Negara Bagian: Pengurangan Langsung terhadap Kewajiban Pajak

Perluasan Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh

Penduduk Colorado yang memenuhi syarat untuk EITC federal dapat mengklaim kredit negara bagian tambahan sebesar 10% dari jumlah federal mereka. Uniknya, Colorado mengizinkan individu tanpa nomor Jaminan Sosial untuk mengklaim kredit ini—bahkan jika kelayakan federal dibatasi. Batas penghasilan federal berkisar dari $21.430 hingga $57.414, dengan kredit federal maksimum sebesar $6.728.

( Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan

Berbagai kredit terkait perawatan anak tersedia:

• Kredit Biaya Perawatan Anak: 50% dari kredit federal yang diklaim )dapat dikembalikan$500 , tersedia jika AGI federal di bawah $60.000
• Kredit Perawatan Anak Berpenghasilan Rendah: Hingga ()satu anak( atau $1.000 )beberapa anak( untuk mereka dengan AGI federal di bawah $25.000
• Kontribusi Fasilitas Perawatan Anak: kredit 50% atas sumbangan kepada penyedia yang memenuhi syarat, maksimum $100.000 per tahun )tidak dapat dikembalikan###

Kredit Kendaraan dan Transportasi

Pembelian kendaraan listrik dan hibrida memenuhi syarat untuk kredit hingga $2.500 untuk mobil standar dan $10.000 untuk truk berat melebihi 26.000 lbs. Kendaraan penumpang yang disewa mendapatkan kredit sebesar $1.500. Kendaraan harus baru, berjudul, dan terdaftar di Colorado—kepemilikan residensi pemilik tidak diperlukan. Kredit ini dapat dikembalikan.

( Kredit Kelayakan Khusus

Premi asuransi perawatan jangka panjang menghasilkan kredit hingga 25% dari premi yang dibayar $150 maksimum )per polis. Namun, batas penghasilan berlaku: $50.000 untuk wajib pajak tunggal atau pasangan yang mengajukan bersama dengan satu polis, $100.000 untuk pasangan dengan perlindungan ganda.

Perlindungan Keuntungan Modal dan Warisan

Colorado mengizinkan wajib pajak untuk mengurangi keuntungan modal tertentu yang berasal dari transaksi properti nyata dari penghasilan kena pajak negara bagian. Yang penting, Colorado tidak mengenakan pajak warisan atau estate—keuntungan besar untuk perencanaan waris.

Kerangka Pajak Penjualan dan Pajak Properti

Kewajiban pajak penjualan berkisar dari 2,9% hingga 15% tergantung yurisdiksi dan kategori produk. Tarif pajak properti bervariasi berdasarkan county dan bukan seragam di seluruh negara bagian, sehingga perlu memeriksa kebijakan county spesifik Anda.

Ringkasan Utama untuk Pembayar Pajak Colorado

Tarif pajak penghasilan negara bagian Colorado sebesar 4,5% berlaku secara seragam, tetapi berbagai pengurangan dan kredit dapat secara substansial mengurangi kewajiban pajak akhir Anda. Dari kontribusi amal dan tabungan pendidikan hingga pembelian kendaraan listrik dan biaya perawatan tanggungan, perencanaan pajak strategis memanfaatkan peluang ini. Pastikan mematuhi dengan mengajukan jika memenuhi syarat residensi atau sumber penghasilan—menggunakan jadwal yang sesuai untuk penduduk paruh waktu memastikan pelaporan yang akurat.