Mengapa Pasangan Menikah Mengabaikan Keuntungan Pengajuan Pajak Utama Ini

Musim pajak tiba, dan pasangan menikah menghadapi keputusan penting: mengajukan secara terpisah atau bersama-sama? Sementara banyak yang fokus pada manfaat jelas dari pengajuan pajak bersama, beberapa keuntungan besar tetap tersembunyi dari sebagian besar wajib pajak. Memahami manfaat tersembunyi dari pengajuan pajak bersama dapat berarti ribuan dolar penghematan tahunan.

Maksimalkan Kontribusi Pensiun Anda Melalui IRA Suami/Istri

Salah satu manfaat paling kurang dimanfaatkan dari pengajuan pajak bersama melibatkan tabungan pensiun. Pasangan menikah dapat masing-masing menyumbang hingga $6.000 per tahun ke IRA (atau $7.000 jika usia 50+), terlepas dari apakah salah satu pasangan memiliki penghasilan. Strategi IRA suami/istri ini secara efektif menggandakan kapasitas kontribusi pensiun Anda dan sekaligus menggandakan pengurangan pajak Anda untuk tahun tersebut.

Keuntungan ini semakin bertambah ketika mempertimbangkan kelayakan Roth IRA. Wajib pajak tunggal dengan penghasilan melebihi $144.000 menghadapi batasan kontribusi Roth, sementara pasangan menikah yang mengajukan bersama dapat menyumbang hingga $214.000 dalam penghasilan gabungan. Ambang batas yang jauh lebih tinggi ini berarti banyak pasangan tetap dapat mengakses Roth IRA meskipun penghasilan mereka lebih tinggi yang akan membuat mereka tidak memenuhi syarat sebagai wajib pajak tunggal.

Manfaatkan Pengurangan Pribadi Ganda dan Keuntungan Penjualan Rumah

Mengajukan pajak secara bersama-sama memberi Anda dua pengurangan pribadi alih-alih satu—sebuah perbedaan yang berakumulasi menjadi penghematan pajak yang signifikan. Contoh paling nyata adalah pengecualian keuntungan modal saat menjual rumah utama Anda. Pemilik rumah tunggal dapat mengecualikan $250.000 dari keuntungan dari pajak, tetapi pasangan menikah yang mengajukan bersama dapat mengecualikan $500.000. Bagi mereka yang menjual properti yang dihargai, perbedaan ini saja bisa menyelamatkan ratusan ribu dolar.

Posisi Anda dalam Kelas Pajak Lebih Rendah Melalui Rata-rata Penghasilan

Struktur tarif pajak secara inheren menguntungkan wajib pajak yang mengajukan bersama ketika ada disparitas penghasilan antara pasangan. Pertimbangkan skenario di mana salah satu pasangan menghasilkan $200.000 sebagai wajib pajak tunggal, menempatkannya di kelas pajak 32%. Ketika mengajukan bersama dengan pasangan yang tidak memiliki penghasilan atau penghasilan lebih rendah, penghasilan gabungan rumah tangga tersebut mungkin jatuh ke dalam kelas pajak 24% sebagai gantinya. Posisi kelas ini menciptakan pengurangan pajak yang signifikan dari tahun ke tahun, terutama untuk rumah tangga di dekat ambang batas kelas.

Buka Kunci Kredit Pajak yang Lebih Tinggi

Mengajukan pajak secara bersama-sama secara dramatis memperluas akses ke kredit pajak berharga yang mengurangi kewajiban pajak Anda secara dollar-for-dollar. Wajib pajak yang mengajukan bersama memenuhi syarat untuk berbagai kredit termasuk Kredit Pajak Anak, Kredit Perawatan Anak dan Tanggungan, Kredit Peluang Amerika, Kredit Pembelajaran Seumur Hidup, dan Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC). Kredit-kredit ini sering memberikan nilai yang lebih besar bagi wajib pajak yang mengajukan bersama daripada yang dapat diklaim oleh salah satu pasangan secara individual.

Manfaatkan Jumlah Pengurangan Standar yang Lebih Tinggi

Jumlah pengurangan standar secara langsung mencerminkan status pengajuan. Untuk tahun 2022, wajib pajak yang mengajukan bersama mengklaim $25.900, dibandingkan dengan $12.950 untuk wajib pajak tunggal atau $19.400 untuk kepala keluarga. Pengurangan yang lebih tinggi ini langsung mengurangi penghasilan kena pajak Anda dengan margin yang lebih besar. Selain itu, wajib pajak yang mengajukan bersama mendapatkan akses ke peluang pengurangan yang tidak tersedia bagi wajib pajak yang mengajukan secara terpisah, seperti pengurangan bunga hipotek yang ditingkatkan dan pengurangan kontribusi amal yang diperluas.

Keuntungan Pajak Hadiah untuk Perencanaan Keluarga

Pasangan menikah mendapatkan manfaat dari pengecualian pajak hadiah tahunan yang besar. Setiap pasangan dapat memberikan hadiah sebesar $16.000 per orang setiap tahun tanpa memicu kewajiban pajak hadiah—berarti pasangan menikah dapat mentransfer $32.000 secara gabungan kepada beberapa penerima manfaat tanpa pajak. Batas ini meningkat menjadi $17.000 per orang untuk tahun 2023, membuat perencanaan hadiah yang strategis menjadi lebih menguntungkan untuk tujuan perencanaan waris.

Membuat Keputusan Pengajuan yang Tepat

Manfaat pengajuan pajak secara bersama-sama jauh melampaui sekadar kenyamanan. Pasangan yang strategis membuka optimalisasi tabungan pensiun, pengurangan ganda, posisi kelas pajak yang menguntungkan, kredit yang diperluas, pengurangan yang ditingkatkan, dan keuntungan pajak hadiah. Namun, keadaan individu sangat bervariasi. Sebelum memutuskan bagaimana cara mengajukan, konsultasikan dengan profesional pajak yang dapat mengevaluasi situasi spesifik Anda dan memastikan bahwa pengajuan bersama memaksimalkan posisi pajak Anda. Penghematan potensial ini membuat analisis ini sangat layak untuk dilakukan.