Audit Pajak atas Cryptocurrency: Apa yang Sebenarnya Diketahui oleh Badan Pendapatan dan Mengapa Mengabaikan Masalah ini i...

Salah satu kesalahan paling umum di antara pemilik cryptocurrency di Italia adalah berpikir bahwa “mereka tidak akan memperhatikan juga.” Menurut Stefano Capaccioli, kepercayaan ini tidak hanya salah tetapi semakin berbahaya.

Selama siaran langsung di Instagram, gambaran yang sangat jelas muncul: administrasi keuangan sudah memiliki sejumlah besar informasi tentang aktivitas kripto wajib pajak.

Ilusi Ketidakterlihatan

Selama bertahun-tahun, banyak pengguna memilih untuk tidak melaporkan apa pun, mengandalkan kompleksitas teknis cryptocurrency atau dugaan ketidakmampuan Negara untuk melacak transaksi.

Strategi ini, selain berisiko, mengabaikan fakta mendasar: sebagian besar transaksi crypto dilakukan melalui bursa terpusat yang tunduk pada persyaratan pelaporan dan identifikasi.

Peran Basis Data OAM

Organismo degli Agenti e dei Mediatori (OAM) telah membangun basis data di mana informasi yang dikirimkan oleh bursa yang terdaftar di Italia dikumpulkan. Data ini meliputi:

pengidentifikasi pelanggan,

dokumen,

pergerakan masuk dan keluar,

perdagangan crypto-ke-crypto,

saldo akhir kuartal.

Menurut Capaccioli, informasi ini sudah digunakan oleh Guardia di Finanza untuk memulai permintaan klarifikasi dari wajib pajak yang belum mengisi formulir RW.

Bukan Hanya Kekayaan Besar

Kesalahpahaman lain yang umum adalah menganggap bahwa pemeriksaan hanya menyasar investor besar. Pada kenyataannya, audit juga melibatkan individu dengan jumlah relatif modest, sekitar 10.000 atau 15.000 euro.

Ini karena data akhir tahun mungkin hanya mewakili sebagian dari gambaran keseluruhan: volume transaksi yang tinggi, meskipun tidak terlihat dalam snapshot akhir, dapat muncul dari aliran menengah.

Sumber Informasi Lainnya

Selain OAM, Capaccioli mencatat bahwa beberapa bursa melaporkan transaksi dalam aliran informasi yang khas dari deklarasi pemotongan pajak. Dalam beberapa kasus, wajib pajak menemukan pergerakan crypto yang sudah ada di akun pajak mereka, tanpa menyadarinya.

Cross-referencing data ini membuat gagasan tentang crypto yang “tak terlihat” bagi otoritas pajak semakin kurang kredibel.

Menunda Lebih Mahal

Pesan utama yang muncul dari wawancara ini sederhana: menunda masalah tidak menghilangkannya, tetapi membuatnya lebih mahal. Periode penilaian bisa berlangsung hingga empat atau lima tahun, dengan denda dan bunga yang menumpuk seiring waktu.

Dalam lingkungan regulasi yang sudah kompleks, satu-satunya strategi rasional adalah pengelolaan aktivitas crypto secara sadar dan terdokumentasi, bahkan di tengah aturan yang tidak jelas.

Amelia Tomasicchio

Pemimpin Redaksi dan co-founder di The Cryptonomist

Twitter: @ametomasicchio

Ikuti saya di Linkedin!