Maksimalkan 401(k) Anda di 2026: Panduan Strategis untuk Pekerja Berusia 50+

Saat Anda memasuki usia 50-an, jalur menuju pensiun yang nyaman menjadi lebih jelas—dan lebih mendesak. Jika Anda belum memaksimalkan kontribusi 401(k), tahun 2026 menghadirkan peluang penting untuk mempercepat tabungan pensiun Anda. Berikut hal-hal yang perlu Anda prioritaskan tahun ini.

Matching Perusahaan: Rute Tercepat untuk Mengembangkan Dana Pensiun Anda

Sebelum membahas batas kontribusi, pahami bahwa pencocokan 401(k) dari perusahaan Anda mewakili penciptaan kekayaan nyata yang kemungkinan besar Anda tinggalkan di meja. Banyak pekerja mengabaikan manfaat ini, tetapi ini bisa dikatakan komponen paling berharga dari perencanaan pensiun.

Sebagian besar perusahaan mengatur formula pencocokan mereka untuk menyumbang 50% hingga 100% dari kontribusi pribadi Anda, dibatasi pada persentase dari gaji Anda. Pertimbangkan skenario nyata ini: jika Anda mendapatkan penghasilan $43.000 per tahun dan perusahaan Anda menawarkan pencocokan 100% pada 4% dari penghasilan Anda, Anda akan mendapatkan tambahan uang sebesar $1.720 per tahun hanya dengan menyumbang batas tersebut sendiri. Itu setara dengan sekitar $20 per jam dalam kontribusi tambahan dari perusahaan jika didistribusikan selama jam kerja tahunan Anda.

Efek penggandaan ini menjadi luar biasa seiring waktu. Pencocokan tahunan sebesar $1.720 yang diklaim secara konsisten selama 10 tahun, dengan asumsi pengembalian tahunan rata-rata 8%, akan tumbuh menjadi sekitar $24.500—uang yang secara efektif Anda hasilkan saat membangun dana pensiun Anda. Jika struktur pencocokan perusahaan Anda berbeda, hubungi departemen HR Anda untuk memahami secara pasti apa yang berhak Anda terima.

Kontribusi Catch-Up: Batas Baru dan Fleksibilitas Baru di 2026

IRS telah meningkatkan fleksibilitas kontribusi 401(k) untuk pekerja berusia 50 tahun ke atas mulai tahun ini. Sekarang Anda dapat menyumbang hingga $32.500 per tahun ke 401(k) Anda—jauh lebih tinggi dari batas $24.500 untuk pekerja yang lebih muda. Perbedaan $8.000 ini ditetapkan sebagai tunjangan kontribusi catch-up Anda.

Ada peningkatan tambahan: pekerja berusia antara 60 dan 63 tahun dapat memanfaatkan kontribusi catch-up khusus senilai $11.250, meskipun ini hanya berlaku untuk kontribusi pribadi dan tidak termasuk dana pencocokan dari perusahaan.

Satu detail penting: jika Anda mempertahankan baik 401(k) tradisional maupun Roth 401(k), batas $32.500 berlaku untuk kedua akun secara gabungan, bukan masing-masing secara terpisah. Rencanakan alokasi Anda sesuai.

Pembatasan Roth Berdasarkan Pendapatan: Apa yang Harus Diketahui Penghasilan Tinggi

Mulai tahun 2026, ada perubahan regulasi signifikan untuk penghasilan yang lebih tinggi. Jika penghasilan tahunan Anda melebihi $150.000, Anda dibatasi dari melakukan kontribusi catch-up tradisional. Sebagai gantinya, Anda harus mengarahkan kontribusi catch-up secara eksklusif ke Roth 401(k).

Penyesuaian ini memiliki implikasi pajak langsung. Kontribusi tradisional mengurangi penghasilan kena pajak tahun berjalan Anda, sementara kontribusi Roth dilakukan dengan dolar setelah pajak. Namun, pertukaran ini menawarkan keuntungan pajak di masa depan: distribusi Roth yang memenuhi syarat saat pensiun sepenuhnya bebas pajak, memberi Anda kendali yang lebih baik atas kewajiban pajak pensiun Anda.

Strategi Anda harus sederhana: kontribusikan ke 401(k) tradisional Anda hingga batas dasar $24.500 yang berlaku secara umum. Setelah mencapai batas tersebut, kontribusi tambahan—baik yang menggunakan tunjangan catch-up—harus dialihkan ke akun Roth jika penghasilan Anda di atas ambang $150.000.

Bagi yang berpenghasilan di bawah $150.000, Anda tetap memiliki fleksibilitas untuk mengarahkan kontribusi catch-up ke akun tradisional maupun Roth.

Tindakan yang Harus Dilakukan Sebelum Akhir Tahun

Batas kontribusi dan formula pencocokan perusahaan berkembang setiap tahun, dan perubahan regulasi dapat mempengaruhi strategi Anda. Sebelum menyelesaikan rencana kontribusi 2026 Anda, verifikasi formula pencocokan perusahaan saat ini dan tinjau panduan IRS terbaru. Penyesuaian kecil tahun ini—mengklaim pencocokan penuh dari perusahaan dan memaksimalkan kontribusi catch-up—akan berakumulasi menjadi keamanan pensiun yang substansial selama dekade berikutnya.