Почему женатые пары упускают из виду эти важные преимущества при подаче налоговой декларации

Налоговый сезон наступает, и женатые пары сталкиваются с важным выбором: подавать налоговую декларацию отдельно или совместно? В то время как многие сосредоточены на очевидных преимуществах совместной подачи, несколько существенных преимуществ остаются скрытыми для большинства налогоплательщиков. Понимание этих скрытых преимуществ совместной подачи налогов может привести к ежегодной экономии в тысячи долларов.

Максимизируйте свои взносы на пенсию через супружеские IRA

Одним из наиболее недоиспользуемых преимуществ совместной подачи является накопление на пенсию. Женатые пары могут ежегодно вносить до $6,000 в IRA (или $7,000, если им 50+), независимо от того, зарабатывает ли один из супругов доход. Эта стратегия супружеского IRA фактически удваивает вашу возможность делать пенсионные взносы и одновременно удваивает налоговую скидку за этот год.

Преимущества расширяются при рассмотрении права на Roth IRA. Одинокие налогоплательщики с доходом свыше $144,000 сталкиваются с ограничениями на взносы в Roth, в то время как совместные супруги могут вносить до $214,000 совокупного дохода. Этот значительно более высокий порог означает, что многие пары сохраняют доступ к Roth IRA, несмотря на более высокий доход, который бы исключил их при подаче отдельно.

Используйте удвоенные личные вычеты и преимущества при продаже дома

Совместная подача налогов дает вам два личных вычета вместо одного — что приводит к значительной экономии налогов. Самый очевидный пример — исключение налогов с прироста капитала при продаже основного жилья. Одинокие владельцы могут исключить $250,000 прибыли, а совместные супруги — $500,000. Для тех, кто продает ценную недвижимость, эта разница может сохранить сотни тысяч долларов.

Расположитесь в более низких налоговых brackets через средний доход

Структура налоговых brackets по умолчанию благоприятствует совместным налогоплательщикам, когда между супругами есть разница в доходах. Рассмотрим сценарий, когда один супруг зарабатывает $200,000 как одинокий налогоплательщик, попадая в налоговую ставку 32%. При совместной подаче с супругом, не зарабатывающим или зарабатывающим меньше, совокупный доход семьи может попасть в налоговую ставку 24%. Такое расположение по brackets создает значительные ежегодные налоговые сбережения, особенно для семей, находящихся близко к порогам brackets.

Получите дополнительные налоговые кредиты

Совместная подача налогов значительно расширяет доступ к ценным налоговым кредитам, которые уменьшают вашу налоговую обязанность доллар за долларом. Совместные налогоплательщики имеют право на более широкий спектр кредитов, включая Child Tax Credit, Child and Dependent Care Credit, American Opportunity Credit, Lifetime Learning Credit и Earned Income Tax Credit (EITC). Эти кредиты часто дают большую сумму для совместных налогоплательщиков, чем для каждого из супругов по отдельности.

Используйте более высокие стандартные вычеты

Размер стандартных вычетов напрямую зависит от статуса подачи. В 2022 году совместные налогоплательщики заявляют $25,900, по сравнению с $12,950 для одиноких и $19,400 для глав домохозяйств. Этот более высокий вычет сразу уменьшает ваш облагаемый налогом доход. Кроме того, совместные налогоплательщики получают доступ к вычетам, недоступным для отдельных налогоплательщиков, таким как расширенные вычеты по ипотечным процентам и увеличенные вычеты на благотворительность.

Преимущества gift tax для семейного планирования

Женатые пары получают выгоду от щедрых ежегодных исключений по gift tax. Каждый супруг может подарить $16,000 на человека ежегодно без обязательств по gift tax — что означает, что совместная пара может передать $32,000 без налогов нескольким получателям. В 2023 году этот порог увеличился до $17,000 на человека, что делает стратегическое планирование подарков еще более выгодным для целей наследственного планирования.

Правильное решение о подаче

Преимущества совместной подачи налогов выходят далеко за рамки простого удобства. Стратегические пары могут оптимизировать пенсионные сбережения, удвоить вычеты, занять более выгодные налоговые brackets, расширить доступ к кредитам, увеличить вычеты и воспользоваться преимуществами gift tax. Однако индивидуальные обстоятельства значительно различаются. Перед принятием решения о способе подачи проконсультируйтесь с налоговым специалистом, который сможет оценить вашу конкретную ситуацию и подтвердить, что совместная подача максимально выгодна для вашего налогового положения. Потенциальная экономия делает такую оценку очень оправданной.