Обмінники криптовалют у Колумбії стикаються з новими вимогами щодо дотримання правил звітності про дані користувачів

Податкові органи Колумбії посилили свої зусилля щодо підвищення прозорості на ринку цифрових активів, запровадивши суворіші стандарти звітності для крипто-платформ, що працюють у країні. Відповідно до Постанови № 000240, виданої Національною податковою та митною адміністрацією Колумбії (DIAN), усі постачальники криптовалютних послуг — незалежно від того, чи базуються вони всередині країни чи за її межами — тепер зобов’язані надавати детальну інформацію щодо своєї колумбійської бази користувачів та моделей транзакцій.

Які дані потрібно звітувати?

Ця директива вимагає від бірж та посередників складати та передавати детальні записи, що охоплюють кілька ключових показників. До них належать ідентифікаційна інформація та дані про власників акаунтів крипто-володінь, загальний обсяг транзакцій, що обробляються, частота виконуваних переказів, ринкова оцінка цифрових активів, що зберігаються, та чисті залишки на рахунках. Такий широкий спектр звітності має на меті створити більш прозору екосистему у крипто-секторі Колумбії.

Терміни та штрафи за недотримання вимог

Регуляторна база встановлює чіткий термін для першого циклу подання звітів. Платформи криптовалютних операцій повинні подати свій перший комплексний звіт за 2026 податковий рік не пізніше останнього робочого дня травня 2027 року. Ті, хто не виконає цей термін або надасть неточну інформацію, зіткнуться з значними фінансовими наслідками — зокрема, штрафами, що обчислюються до 1% від загальної суми транзакцій, які не були задекларовані.

Регуляторна мета цієї міри

Основна мотивація цієї постанови проста: боротися з ухиленням від сплати податків, забезпечуючи, щоб особи, що використовують криптоактиви, не могли уникнути своїх податкових зобов’язань. Вимагаючи від бірж виступати посередниками у ланцюгу звітності, колумбійські власті закривають потенційні лазівки, де транзакції з цифровими активами раніше могли залишатися непідконтрольними. Цей підхід відображає регуляторні тенденції, що спостерігаються у Латинській Америці та світі, де уряди все більше розглядають нагляд за крипто-ринком як необхідний для підтримки фіскальної цілісності.