Ви пропустили свою форму W-2 від попереднього роботодавця? Ось що вам потрібно знати

Ви залишили свою роботу, і сезон податків уже настав, але один важливий документ відсутній: ваша форма W-2. Не панікуйте. Розуміння того, що ваш попередній роботодавець має вам надіслати — і що робити, якщо він цього не зробить — може заощадити вам час і головний біль у квітні.

Що саме таке W-2?

W-2 — це в основному офіційний спосіб вашого роботодавця повідомити IRS, скільки він вам заплатив і які податки вже було утримано з ваших зарплатних чеків. Уявіть це як офіційний документ, що узгоджує ваші доходи з вашими податковими зобов’язаннями. І ваш колишній роботодавець, і IRS отримують копії.

У цій формі ви знайдете:

• Ваш загальний дохід — всі заробітки, чайові та компенсації з тієї роботи
• Утримані федеральні податки — сума, яка була зменшена з вашого зарплатного чека протягом року
• Внески до соціального страхування та Medicare — ці суми забезпечують вам правильний кредит для майбутніх виплат
• Місцеві та штатні податки — якщо це застосовно у вашому регіоні
• Інші утримання — внески до пенсійних фондів, страхові премії та подібні пільги

Ця інформація безпосередньо впливає на точність вашої податкової декларації. Якщо є розбіжності між тим, що ви повідомляєте, і тим, що зазначено у W-2, IRS це помітить.

Терміни: коли ви повинні його отримати?

Закон зобов’язує роботодавців надсилати форми W-2 колишнім працівникам до 31 січня наступного року. Якщо ця дата припадає на вихідний або святковий день, вони мають час до наступного робочого дня.

Для доходів 2023 року ви повинні були отримати свою W-2 до 31 січня 2024 року. Цей термін дає вам достатньо часу зібрати документи і подати декларацію до 15 квітня.

Роботодавці, які пропустять цей термін, стикаються з серйозними наслідками — докладніше нижче.

Ваша W-2 все ще відсутня? Ось ваш план дій

Крок 1: Зв’яжіться з HR або відділом зарплати вашого колишнього роботодавця

Почніть тут. Ввічливо зверніться і попросіть їх повторно надіслати вашу форму. Підтвердіть свою актуальну адресу для пошти або електронну пошту — якщо ви переїхали, ваша W-2 могла потрапити на стару адресу. Запитайте їх про орієнтовний термін доставки.

Крок 2: Перевірте, чи мають вони онлайн-портал

Багато компаній тепер пропонують електронний доступ до W-2 через захищені портали для співробітників. Якщо ваш колишній роботодавець використовує такий, увійдіть і завантажте свою форму безпосередньо. Це зазвичай швидше, ніж чекати пошту.

Крок 3: Зверніться безпосередньо до IRS

Якщо ваш колишній роботодавець не співпрацює, зателефонуйте до IRS за номером 1-800-829-1040. Майте під рукою:

• Ваше ім’я, адресу, номер соціального страхування та номер телефону
• Назву, адресу та номер телефону вашого колишнього роботодавця
• Дати працевлаштування
• Оцінку ваших доходів і утриманих податків (перевірте свій останній чек за цей рік)

IRS зв’яжеться з вашим колишнім роботодавцем від вашого імені.

Крок 4: Використовуйте свої чекові квитанції як резерв

Якщо час підходить до дедлайну 15 квітня, у вас є два варіанти:

Варіант А: Запитати продовження

Подайте форму 4868, щоб отримати 6-місячне продовження подання. Однак це не подовжує термін сплати — вам все одно потрібно оцінити свій податковий борг і сплатити його до 15 квітня. Також можна запросити Витяг про доходи та утримання з IRS, хоча він може надійти лише до червня або липня.

Варіант Б: Подати з формою 4852

Ви можете подати декларацію, використовуючи форму 4852 (Заміна форми W-2), оцінюючи свої доходи та утримання максимально точно на основі чеків. Будьте готові, що якщо пізніше ваша фактична W-2 значно відрізнятиметься, можливо, доведеться виправляти декларацію.

Якщо ви не впевнені у точності, проконсультуйтеся з податковим фахівцем.

Ціна, яку платять роботодавці за ігнорування правил

Роботодавці, які не надсилають форми W-2 вчасно, не отримують легких штрафів. IRS штрафує їх за кожну форму — тобто один штраф за копію для IRS і один для кожного працівника.

На 2024 рік структура штрафів така:

• До 30 днів затримки: $60 за форму
• Від 31 дня до 1 серпня: $120 за форму
• Після 1 серпня або якщо не подано взагалі: $310 за форму
• Навмисне ігнорування: $630 за форму

Приклад: компанія з 10 працівниками чекає до вересня, щоб надіслати W-2. Кожна форма коштує їм $310, і кожен працівник отримує дві копії (одну для збереження, одну для IRS), тобто $620 за працівника. Для 10 працівників це $6,200 штрафів — і це без врахування відсотків.

Штрафів без обмежень, і IRS додає відсотки, що робить остаточну суму ще більшою.

Підсумок

Не переживайте, якщо ваша W-2 від колишнього роботодавця затримується — у вас є варіанти. Починайте з прямого зв’язку з ними, використовуйте онлайн-портали, якщо доступні, і звертайтеся до IRS за потреби. Тим часом збирайте свої чекові квитанції як резервні документи. Більшість проблем швидко вирішуються, коли ви вживаєте дії, і роботодавці знають про серйозні фінансові наслідки недотримання правил.