Розуміння податкових зобов'язань Колорадо: ставка податку на доходи та основні вирахування

Колорадо вводить обов’язковий податковий обов’язок для всіх мешканців і нерезидентів, які отримують доходи в межах штату. Чи тимчасово ви оселяєтесь у Колорадо, чи назавжди — розуміння структури ставки податку на доходи штату є важливим для правильного фінансового планування.

Структура єдиної ставки податку та ставка податку на доходи у Колорадо

Ставка податку на доходи штату Колорадо становить фіксовані 4,5% для всіх рівнів доходу. Ця система з плоскою ставкою означає, що високі доходи та початкові працівники платять однакові ефективні ставки податку — це особливість, яка відрізняє Колорадо від багатьох інших штатів. У поєднанні з торговими податками, що коливаються від 2,9% до 15%, та податками на майно, які адмініструються на рівні графств, загальне податкове навантаження у Колорадо вимагає ретельних розрахунків.

Хто зобов’язаний подавати податкову декларацію у Колорадо?

Вам потрібно подати декларацію про доходи штату Колорадо, якщо:

• Ви є повноцінним мешканцем штату і отримуєте будь-який дохід
• Ви є частковим мешканцем із доходами з джерел у Колорадо
• Ви є нерезидентом, чий дохід походить із діяльності у Колорадо

Часткові мешканці використовують Розклад DR 0104PN для розрахунку оподатковуваного доходу пропорційно кількості днів у штаті.

Податкові знижки, що зменшують вашу відповідальність у Колорадо

Відрахування на благодійність

Податкоплатники у Колорадо можуть відраховувати благодійні внески кваліфікованим організаціям, включаючи релігійні установи, неприбуткові організації, лікарні та медичні дослідницькі заклади. Правило порогу вимагає, щоб пожертви на домашні речі та одяг були у хорошому стані або перевищували $500 у оціночній вартості. Ваша допустима сума дорівнює загальним внескам мінус 500 доларів.

Витрати на запобігання лісовим пожежам

Власники нерухомості можуть зменшити свій податок на доходи штату, відраховуючи 50% витрат на запобігання пожежам, з обмеженням у 2 500 доларів на рік. Кваліфікаційні витрати включають платежі підрядникам, придбання обладнання та оренду транспортних засобів, що використовуються для запобігання пожежам.

Внески на заощадження для освіти

За допомогою планів заощаджень CollegeInvest 529, податкоплатники у Колорадо мають право на знижки за внески. Варто зазначити, що власник рахунку не обов’язково має бути родичем бенефіціара.

Податкові кредити штату на доходи: прямі знижки від податкового зобов’язання

Розширення податкового кредиту на зароблений дохід

Мешканці Колорадо, які мають право на федеральний EITC, можуть претендувати на додатковий державний кредит, рівний 10% від їхнього федерального розміру. Унікально, що Колорадо дозволяє особам без номерів соціального страхування претендувати на цей кредит — навіть якщо федеральна відповідність була обмежена. Максимальна федеральна межа доходу коливається від 21 430 до 57 414 доларів, а максимальний федеральний кредит становить 6 728 доларів.

Кредити на догляд за дітьми та залежними особами

Існує кілька кредитів, пов’язаних із доглядом за дітьми:

• Кредит на витрати на догляд за дітьми: 50% федерального кредиту, що претендується (відшкодуваний), доступний за умови, що федеральний валовий дохід нижчий за 60 000 доларів
• Кредит на догляд за дітьми з низьким доходом: до $500 (одна дитина) або 1 000 доларів (кілька дітей) для тих із федеральним валовим доходом менше 25 000 доларів
• Внески до закладів догляду за дітьми: 50% кредит на пожертви кваліфікованим установам, максимум 100 000 доларів на рік (безвідшкодуваний)

Кредити на транспортні засоби та транспорт

Покупка електричних та гібридних автомобілів кваліфікує для кредитів до 2 500 доларів для стандартних автомобілів і до 10 000 доларів для важких вантажівок понад 26 000 фунтів. Орендовані легкові автомобілі отримують кредит у 1 500 доларів. Автомобілі мають бути новими, мати титул і бути зареєстрованими у Колорадо — проживання власника не обов’язкове. Ці кредити є відшкодуваними.

Спеціальні кредити за відповідністю

Страхові внески на довгострокове обслуговування створюють кредити до 25% від сплачених внесків (максимум $150 на поліс). Однак застосовуються обмеження за доходом: 50 000 доларів для одиноких платників або спільних пар із одним полісом, 100 000 доларів для пар із подвійним покриттям.

Захист капітальних прибутків та спадщини

Колорадо дозволяє платникам податків віднімати певні капітальні прибутки, отримані від операцій із нерухомістю, з оподатковуваного доходу штату. Важливо, що у Колорадо немає податку на спадщину або майно — це значна перевага для планування спадщини.

Модель податку з продажу та податку на майно

Зобов’язання з податку з продажу коливаються від 2,9% до 15% залежно від юрисдикції та категорії товару. Податкові ставки на майно варіюються залежно від графства, а не є єдиними по всьому штату, тому потрібно ознайомитися з політикою вашого конкретного графства.

Основні висновки для платників податків у Колорадо

Ставка податку на доходи штату Колорадо становить 4,5%, але численні знижки та кредити можуть суттєво зменшити ваше кінцеве податкове зобов’язання. Від благодійних внесків і заощаджень на освіту до покупок електромобілів і витрат на догляд за залежними — стратегічне податкове планування дозволяє використовувати ці можливості. Забезпечте відповідність, подаючи декларацію, якщо ви відповідаєте вимогам щодо проживання або джерел доходу — використовуйте відповідні розклади для часткових мешканців для точного звітування.