Розуміння внесків 401(k) та переваг податкового вирахування: як мінімізувати свою податкову відповідальність

Помилка у міфі про податковий відрахунок 401(k)

Багато людей запитують, чи є 401(k) податковим відрахуванням. Хоча ви не можете безпосередньо претендувати на 401(k) як на податкове відрахування, ці пенсійні рахунки надають потужні податкові переваги, які фактично зменшують ваш оподатковуваний дохід. Коли ви робите внески до 401(k), ваші гроші йдуть на рахунок до обчислення податку на доходи, що створює значну економію на вашому щорічному податковому рахунку.

Як внески до 401(k) зменшують ваш оподатковуваний дохід

Ключ до розуміння податкових переваг 401(k) полягає у часі. Ваші внески до 401(k) до оподаткування зменшують ваш загальний дохід до застосування податків. Розглянемо практичний приклад: якщо ви заробляєте $40,000 на рік і належите до податкової ставки 12%, внесок у розмірі 5% вашої зарплати ($2,000) до 401(k) зменшує ваш оподатковуваний дохід до $38,000.

Це створює відчутну вигоду: замість сплати $3,095 федерального податку на доходи з усього заробітку, ви платите лише $2,855 — щорічна економія $240. Якщо врахувати співпрацю роботодавця (say, яка співпадає з вашими внесками до 3%), ваш загальний внесок у пенсійний фонд зростає, тоді як ваша податкова зобов’язання зменшується. Крім того, доходи від інвестицій у межах рахунку зростають з відстрочкою податків, що примножує ваші заощадження з часом.

Стратегічний час: коли робити зняття з 401(k)

Розуміння, коли знімати кошти з 401(k), так само важливо, як і внески. Хоча ваші внески зменшують податки сьогодні, з часом ви все одно будете зобов’язані сплатити податки з доходів при знятті. Однак більшість пенсіонерів у пенсійному віці мають нижчу податкову ставку через зменшення доходу, що означає, що зняття коштів оподатковується за значно нижчими ставками, ніж у робочі роки.

Очікування до досягнення віку 59½ для зняття усуває стандартний штраф у 10% за дострокове зняття. З іншого боку, IRS вимагає мінімальні обов’язкові розподіли (RMDs) після досягнення 72 років, щоб рахунок не зростав безмежно з відстрочкою податків.

Традиційний vs Roth 401(k): різні податкові стратегії

Традиційний 401(k) пропонує негайне податкове полегшення через внески до оподаткування до оподаткування. У порівнянні, Roth 401(k) використовує гроші після оподаткування, тому ви платите податки з усієї зарплати сьогодні. Вигода: зняття коштів у Roth у пенсійному віці є цілком безподатковим.

Ваш вибір залежить від вашого податкового прогнозу. Якщо ви очікуєте вищих доходів у пенсійному віці, Roth 401(k) захищає вас від сплати податків за вищою ставкою при знятті. Якщо ви передбачаєте нижчий дохід у пенсійному віці і, відповідно, нижчу податкову ставку, традиційний 401(k) дає більше заощаджень зараз. Багато платників податків використовують обидві стратегії одночасно для створення податкової диверсифікації. Обидва варіанти вимагають досягнення віку 59½ для безштрафного зняття і початку RMD у 72 роки.

Додаткові податкові заощадження: кредит для заощаджувачів

Крім стандартних переваг 401(k), відповідні особи з низьким і середнім доходом можуть претендувати на кредит для заощаджувачів (Retirement Savings Contributions Credit). Цей кредит додатково зменшує ваш податковий тягар у відсотках від вашого внеску до 401(k) — від 10% до 50% від перших $2,000, внесених щороку.

Для податкового року 2022, подружні пари, що подають спільно, з скоригованим валовим доходом до $68,000, можуть претендувати на максимальний кредит у $2,000. Голови домогосподарств мають ліміт доходу (максимум $51,000) і можуть претендувати на кредит до $1,000, інші платники податків — до $34,000 (максимум $1,000). Кредит також поширюється на 403(b)s, 457-плани, SEP IRA та прості IRA, що забезпечує гнучкість у виборі інструментів для пенсійних заощаджень.

Останній висновок

Хоча внески до 401(k) не є технічно податковими відрахуваннями, вони забезпечують значні податкові переваги. Внески до оподаткування до оподаткування зменшують ваш поточний оподатковуваний дохід і відстрочують податки на доходи до пенсії. При знятті ви будете зобов’язані сплатити податки, але, ймовірно, за нижчою ставкою. Для тих, хто очікує вищих доходів у майбутньому, Roth 401(k) забезпечує безподаткове зростання. Між традиційними і Roth варіантами, кредитом для заощаджувачів і стратегічним часом зняття коштів, 401(k) пропонують кілька важелів для оптимізації вашої податкової ситуації і побудови пенсійної безпеки.