Максимізуйте свій 401(k) у 2026 році: стратегічний посібник для працівників віком 50+

Коли вам виповнюється 50 років, шлях до комфортної пенсії стає більш визначеним — і більш нагальним. Якщо ви ще не максимально використали свої внески до 401(k), 2026 рік надає критичну можливість прискорити свої заощадження на пенсію. Ось що потрібно пріоритетно зробити цього року.

Відповідність роботодавця: найшвидший шлях до зростання вашого пенсійного фонду

Перш ніж обговорювати ліміти внесків, зрозумійте, що відповідність вашого роботодавця до 401(k) — це справжнє створення багатства, яке ви, ймовірно, залишаєте на столі. Багато працівників ігнорують цю перевагу, але її можна вважати найціннішою складовою пенсійного планування.

Більшість роботодавців структуровують свою формулу відповідності так, щоб внести від 50% до 100% ваших особистих внесків, обмежених певним відсотком вашої зарплати. Розглянемо реальний сценарій: якщо ви заробляєте $43,000 на рік і ваш роботодавець пропонує 100% відповідність на 4% вашого доходу, ви отримуєте додатково $1,720 на рік у вигляді безкоштовних грошей просто за рахунок внесення цієї межі самостійно. Це приблизно $20 за годину додаткових внесків роботодавця, якщо розподілити їх на ваші щорічні робочі години.

Компонуючий ефект стає вражаючим з часом. Щорічна відповідність у $1,720, яку ви постійно претендуєте протягом 10 років, за умови середньорічної доходності 8%, зростає до приблизно $24,500 — грошей, які ви фактично заробили, створюючи свій пенсійний запас. Якщо структура відповідності вашого роботодавця відрізняється, зверніться до відділу кадрів, щоб точно зрозуміти, на що ви маєте право.

Внески для догоняючих: нові ліміти та нова гнучкість у 2026 році

IRS збільшив гнучкість внесків до 401(k) для працівників віком від 50 років і старше з цього року. Тепер ви можете вносити до $32,500 щорічно до 401(k) — значно більше, ніж ліміт у $24,500 для молодших працівників. Ця різниця у $8,000 призначена для вашого дозволу на догонюючі внески.

Є ще одне покращення: працівники віком від 60 до 63 років можуть скористатися спеціальним догонюючим внеском на суму $11,250, хоча це стосується лише особистих внесків і не включає внески роботодавця.

Один важливий момент: якщо у вас є як традиційний 401(k), так і Roth 401(k), ваш ліміт у $32,500 застосовується до обох рахунків разом, а не окремо до кожного. Плануйте розподіл відповідно.

Обмеження за доходом для Roth: що повинні знати високі заробітчани

Починаючи з 2026 року, відбувається значний регуляторний зсув для високих доходів. Якщо ваш річний дохід перевищує $150,000, вам заборонено робити традиційні догонюючі внески. Замість цього, ви повинні спрямовувати догонюючі внески виключно у Roth 401(k).

Ці зміни мають негайні податкові наслідки. Традиційні внески зменшують ваш оподатковуваний дохід за поточний рік, тоді як Roth внески здійснюються за післяоподатковою ставкою. Однак, ця стратегія дає майбутні податкові переваги: кваліфіковані розподіли Roth у пенсійному віці є повністю звільненими від податків, що дає вам кращий контроль над податковим навантаженням у пенсії.

Ваша стратегія має бути простою: внесіть до вашого традиційного 401(k) до базового ліміту у $24,500, який застосовується універсально. Після досягнення цієї межі будь-які додаткові внески — незалежно від того, використовуєте ви догонюючі дозволи — мають спрямовуватися у рахунок Roth, якщо ваш дохід перевищує $150,000.

Для тих, хто заробляє менше $150,000, зберігається гнучкість спрямовувати догонюючі внески у традиційний або Roth рахунок.

Дії перед кінцем року

Ліміти внесків і формули відповідності роботодавця щорічно змінюються, і регуляторні зміни можуть вплинути на вашу стратегію. Перед остаточним затвердженням плану внесків на 2026 рік перевірте актуальну формулу відповідності вашої компанії та ознайомтеся з останніми рекомендаціями IRS. Невеликі коригування цього року — претендування на повну відповідність роботодавця та максимізація догонюючих внесків — з часом накопичуються у значну пенсійну безпеку протягом наступного десятиліття.