Максимізація ваших податкових переваг при спільній подачі як подружжя

Податковий сезон не обов’язково має бути стресовим, особливо коли ви розумієте, як спільна подача може працювати на вашу користь. Одружені пари часто ігнорують значні можливості для податкового звільнення, які доступні виключно при спільній подачі. Ось шість переконливих переваг, які заслуговують вашої уваги при виборі способу подання цього року.

Прискорення внесків у пенсійні рахунки через спільні рахунки

Однією з головних переваг спільної подачі є розширена можливість накопичення пенсійних заощаджень. Робочий з подружжя може робити внески до IRA, підтримуючи внески непрацюючого партнера — кожен може відкласти до $6,000 на рік (або $7,000, якщо йому понад 50), за допомогою стратегії спільного IRA. Це одразу подвоює ваші податкові відрахування за цей рік.

Крім того, обмеження доходу для Roth IRA значно вищі для одружених платників. Одиночні особи з доходом понад $144,000 у 2022 році стикаються з обмеженнями внесків, тоді як пари можуть мати доход до $214,000. Це відкриває можливість для переваг Roth для домогосподарств, які були б виключені при подачі окремо.

Подвоєння особистих виключень

Коли ви подаєте спільно, ви отримуєте не одне, а два особисті виключення. Розглянемо виключення з капітальних прибутків при продажу основного житла: одинокі платники можуть виключити $250,000 прибутку, тоді як подружжя, що подає разом, — $500,000. Ця різниця сама по собі може зберегти сотні тисяч доларів від оподаткування.

Використання більш вигідного податкового діапазону

Розподіл доходів між подружжям може створювати значні податкові переваги. Високооплачуючий з подружжя може потрапити у нижчий податковий діапазон, коли сумарний дохід розподіляється між двома платниками. Наприклад, особа з доходом $200,000 зазвичай потрапляє у діапазон 32%, але з меншим доходом другого з подружжя спільна подача може перевести сім’ю у діапазон 24%. Переваги спільної подачі особливо очевидні при значній різниці у доходах між партнерами.

Відкриття додаткових податкових кредитів

Спільні платники мають право на ширший спектр податкових кредитів, ніж окремі платники. Це включає Child Tax Credit, Earned Income Tax Credit (EITC), American Opportunity Credit, Saver’s Credit та кредити, пов’язані з усиновленням. Оскільки кредити зменшують ваш податковий борг у доларах, одружені пари часто претендують на значно більші кредити, ніж кожен з них міг би отримати окремо.

Дарування без податкових наслідків

Одружені пари мають вищий щорічний ліміт на подарунки при спільній подачі. Кожен з подружжя може дарувати $16,000 на одержувача щороку ($17,000 станом на 2023) без необхідності звітувати про подарунковий податок. Це означає, що пара може передати разом $32,000 родичам або друзям, залишаючись значно нижче за поріг оподаткування.

Доступ до більш високих стандартних відрахувань

Різниця у стандартних відрахуваннях між спільною та індивідуальною подачею залишається значною. У 2022 році подружжя, що подає разом, могли відрахувати $25,900, тоді як одинокі платники або ті, хто подає окремо, — лише $12,950. Це вищий поріг відрахувань суттєво зменшує загальний оподатковуваний дохід. Додаткові відрахування за іпотечними відсотками та благодійні внески ще більше підсилюють переваги спільної подачі.

Чому варто розглянути спільну подачу

Описані переваги представляють реальні можливості для економії, які багато подружніх пар відкривають лише після завершення податкового сезону. Чи то розширені пенсійні внески, подвоєні виключення, вигідне розподілення доходів або збільшені кредити — сумарний ефект переваг при подачі разом може бути трансформативним. Перед прийняттям рішення рекомендується проконсультуватися з податковим фахівцем щодо ваших конкретних обставин, оскільки ситуація кожної родини має свої унікальні можливості.