Чому одружені пари ігнорують ці важливі переваги подання податкових декларацій

Сезон податкових декларацій настає, і одружені пари стикаються з важливим рішенням: подавати окремо чи разом? Хоча багато хто зосереджується на очевидних перевагах спільної подачі, кілька суттєвих переваг залишаються прихованими для більшості платників податків. Розуміння цих прихованих переваг спільної подачі може принести тисячі доларів щорічної економії.

Максимізуйте свої внески до пенсійних рахунків через спільні IRA

Одна з найменш використаних переваг спільної подачі — це заощадження на пенсії. Одружені пари можуть щороку вносити до IRA (або $6,000), або $7,000, якщо їм 50+(, незалежно від того, чи один із подружжя має дохід. Ця стратегія спільних IRA фактично подвоює вашу здатність робити пенсійні внески і одночасно подвоює вашу податкову знижку за цей рік.

Переваги ще більше зростають при розгляді можливості участі в Roth IRA. Одиночні платники податків із доходом понад $144,000 стикаються з обмеженнями щодо внесків у Roth, тоді як одружені, що подають разом, можуть вносити до $214,000 сумарного доходу. Цей значно вищий поріг означає, що багато пар зберігають доступ до Roth IRA, навіть при вищих доходах, які б виключили їх із участі при подачі окремо.

Використовуйте подвоєні особисті виключення та переваги від продажу житла

Спільна подача дає вам два особисті виключення замість одного — це суттєво зменшує податкове навантаження. Найбільш очевидний приклад — це виключення капітальних прибутків при продажу основного житла. Одиночні власники можуть виключити $250,000 прибутку від оподаткування, але одружені, що подають разом, — до $500,000. Для тих, хто продає оцінені нерухомості, ця різниця може зберегти сотні тисяч доларів.

Вийдіть на нижчі податкові рівні через середньорічний дохід

Структура податкових ставок природно сприяє спільним платникам, коли між подружжям є різниця у доходах. Уявімо ситуацію, коли один із подружжя заробляє $200,000 як одинокий платник, і потрапляє у 32% податкову ставку. Подаючи разом із непрацюючим або з меншим доходом партнером, сумарний дохід сім’ї може опинитися у 24% податковій ставці. Це створює значні щорічні податкові знижки, особливо для домогосподарств, що знаходяться біля межі податкових ставок.

Відкрийте доступ до розширених податкових кредитів

Спільна подача значно розширює доступ до цінних податкових кредитів, які зменшують ваше зобов’язання долар за доларом. Спільні платники мають право на ширший спектр кредитів, включаючи Child Tax Credit, Child and Dependent Care Credit, American Opportunity Credit, Lifetime Learning Credit і Earned Income Tax Credit )EITC. Ці кредити часто мають більшу цінність для спільних платників, ніж для кожного з подружжя окремо.

Використовуйте вищі стандартні знижки

Сума стандартної знижки безпосередньо залежить від статусу подачі. У 2022 році спільні платники заявляють $25,900, порівняно з $12,950 для одиноких платників або $19,400 для голови сім’ї. Це одразу зменшує ваш оподатковуваний дохід більшою мірою. Крім того, спільна подача відкриває можливості для знижок, недоступних для окремих платників, таких як підвищені знижки на іпотечні відсотки та розширені знижки на благодійні внески.

Переваги подарункового податку для сімейного планування

Одружені пари мають вигоду від щедрих щорічних виключень з подарункового податку. Кожен із подружжя може подарувати $16,000 на особу щороку без сплати подарункового податку — тобто подружжя разом може передати $32,000 кільком одержувачам без оподаткування. Ця межа зросла до $17,000 на особу у 2023 році, що робить стратегічне планування подарунків ще більш вигідним для цілей спадщини.

Правильне рішення щодо подачі

Переваги спільної подачі виходять далеко за межі простої зручності. Стратегічні пари отримують оптимізацію пенсійних заощаджень, подвоєні виключення, вигідне розміщення у податкових brackets, розширені кредити, покращені знижки та переваги подарункового податку. Однак кожна ситуація унікальна. Перед прийняттям рішення про спосіб подачі проконсультуйтеся з податковим фахівцем, який зможе оцінити вашу конкретну ситуацію і підтвердити, що спільна подача максимально вигідна для вашого податкового становища. Потенційна економія робить цю аналітику вартісною інвестицією.