Các sàn giao dịch tiền điện tử tại Colombia đối mặt với quy định tuân thủ mới về báo cáo dữ liệu người dùng

Cơ quan thuế Colombia đã tăng cường nỗ lực hướng tới minh bạch hơn trong thị trường tài sản kỹ thuật số bằng cách áp dụng các tiêu chuẩn báo cáo nghiêm ngặt hơn cho các nền tảng tiền điện tử hoạt động trong nước. Theo Nghị quyết số 000240, do Tổng cục Thuế và Hải quan Quốc gia Colombia (DIAN) ban hành, tất cả các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử—dù có trụ sở trong nước hay quốc tế—bây giờ phải cung cấp thông tin toàn diện về cơ sở người dùng Colombia và mô hình giao dịch của họ.

Những Dữ Liệu Nào Cần Báo Cáo?

Chỉ thị yêu cầu các sàn giao dịch và trung gian phải tổng hợp và truyền tải các hồ sơ chi tiết bao gồm một số điểm dữ liệu chính. Điều này bao gồm thông tin nhận dạng và quyền sở hữu tài khoản của người nắm giữ crypto, tổng khối lượng giao dịch đã xử lý, tần suất các chuyển khoản thực hiện, định giá thị trường của các tài sản kỹ thuật số nắm giữ, và số dư ròng duy trì trên các tài khoản. Phạm vi báo cáo rộng này nhằm tạo ra một hệ sinh thái minh bạch hơn trong lĩnh vực crypto của Colombia.

Thời Hạn và Hình Phạt Cho Việc Không Tuân Thủ

Khung pháp lý thiết lập một hạn chót rõ ràng cho chu kỳ nộp báo cáo ban đầu. Các nền tảng tiền điện tử phải gửi báo cáo toàn diện đầu tiên về năm thuế 2026 không muộn hơn ngày làm việc cuối cùng của tháng 5 năm 2027. Những ai không đáp ứng được hạn chót này hoặc cung cấp thông tin không chính xác sẽ phải đối mặt với hậu quả tài chính đáng kể—cụ thể, phạt tiền tính theo mức lên tới 1% tổng số tiền giao dịch không được báo cáo.

Ý Định Chính Sách Đằng Sau Biện Pháp

Động lực chính của nghị quyết này là rõ ràng: chống trốn thuế bằng cách đảm bảo rằng các cá nhân sử dụng tài sản crypto không thể trốn tránh nghĩa vụ thuế của mình. Bằng cách yêu cầu các sàn giao dịch đóng vai trò trung gian trong chuỗi báo cáo, các cơ quan Colombia đang đóng các lỗ hổng tiềm năng nơi các giao dịch tài sản kỹ thuật số trước đây có thể đã không được ghi nhận. Cách tiếp cận này phản ánh xu hướng quản lý ngày càng tăng ở châu Mỹ Latin và toàn cầu, nơi các chính phủ ngày càng xem việc giám sát thị trường crypto là điều thiết yếu để duy trì tính chính trực tài chính.