Các nền tảng Crypto đối mặt với làn sóng tuân thủ mới: DIAN của Colombia thắt chặt báo cáo token và tài sản

Colombia đang tăng cường thực thi các giao dịch tài sản kỹ thuật số, với cơ quan thuế của nước này DIAN giới thiệu các yêu cầu báo cáo bắt buộc sẽ định hình lại cách các nền tảng tiền điện tử hoạt động trong khu vực. Sự chuyển đổi phản ánh xu hướng toàn cầu nhằm đưa hoạt động giao dịch token và sở hữu crypto vào khung thuế chính thức—một xu hướng đang định hình lại ngành công nghiệp khi các chính phủ trên toàn thế giới phối hợp chiến lược giám sát của họ.

Sự Thay Đổi Chính Sách: Những Điều Gì Đang Thay Đổi

Vào cuối tháng 12, DIAN của Colombia đã thông qua Nghị quyết 000240, thiết lập một hệ thống báo cáo toàn diện cho các nhà cung cấp dịch vụ crypto. Thay vì dựa vào người dùng tự báo cáo số dư của họ, các nền tảng—bao gồm cả các sàn giao dịch nước ngoài phục vụ người nộp thuế Colombia—bây giờ phải thu thập và gửi dữ liệu giao dịch chi tiết trực tiếp cho cơ quan chức năng. Đây là một thay đổi căn bản trong cách giám sát tài sản kỹ thuật số.

Bắt đầu từ các báo cáo thuế năm 2026, tất cả các sàn giao dịch, nhà cung cấp dịch vụ lưu ký và các nền tảng khác hỗ trợ giao dịch token phải duy trì hồ sơ nhận dạng người dùng đầy đủ và tài liệu giao dịch. Đợt báo cáo đầu tiên bao gồm toàn bộ năm 2026 sẽ đến hạn nộp trước ngày 31 tháng 5 năm 2027. Thông điệp rõ ràng: hoạt động crypto không còn trong vùng xám nữa.

Tại Sao Điều Này Quan Trọng: Mối Liên Hệ CARF

Khung pháp lý của Colombia không tồn tại trong sự cô lập. Các quy tắc mới phù hợp với Khung Báo Cáo Tài Sản Crypto (CARF) của OECD, một hệ thống tiêu chuẩn được thiết kế để các quốc gia tự động trao đổi thông tin về các giao dịch crypto xuyên biên giới. Hãy nghĩ về nó như mở rộng các quy tắc minh bạch tương tự áp dụng cho ngân hàng truyền thống vào lĩnh vực tài sản kỹ thuật số.

Bằng cách áp dụng các tiêu chuẩn phù hợp với CARF, Colombia định vị bản thân trong một mạng lưới các khu vực pháp lý ngày càng mở rộng cam kết thực thi thuế phối hợp. Khi nhiều quốc gia triển khai các khung pháp lý tương tự, người dùng và nền tảng crypto hoạt động xuyên biên giới sẽ phải đối mặt với các nghĩa vụ báo cáo ngày càng đồng nhất. Những ngày phải điều hướng qua các cảnh quan quy định phân mảnh đang kết thúc.

Ảnh Hưởng Thực Tế: Các Nền Tảng Phải Làm Gì

Đối với các nền tảng crypto và dịch vụ lưu ký, nghị quyết này đồng nghĩa với việc nâng cấp hạ tầng đã là điều cần thiết. Thu thập dữ liệu người dùng chi tiết, theo dõi từng giao dịch và chuẩn bị các báo cáo có cấu trúc đòi hỏi các hệ thống phải được thiết kế lại, thường mất nhiều tháng. Các nền tảng nước ngoài cung cấp dịch vụ cho người dùng Colombia không thể xin miễn trừ—quyền lực của DIAN mở rộng qua biên giới.

Mục tiêu của các cơ quan chức năng là rõ ràng: đối chiếu hoạt động crypto đã báo cáo với các hồ sơ thuế cá nhân, phát hiện các sai lệch và thu hẹp các lỗ hổng thực thi. Đối với người dùng, kết quả rõ ràng—sở hữu và các giao dịch liên quan đến token và tài sản kỹ thuật số giờ đây chính thức trở thành một phần của hệ thống thuế.

Bức Tranh Toàn Cảnh

Chuyển động của Colombia báo hiệu rằng việc xem crypto ngoài phạm vi tuân thủ thuế truyền thống không còn khả thi nữa. Khi việc áp dụng CARF lan rộng toàn cầu, các chế độ báo cáo tương tự sẽ trở thành tiêu chuẩn. Các nền tảng thích nghi sớm sẽ có lợi thế hơn trong việc phục vụ người dùng tại nhiều khu vực pháp lý khác nhau. Những ai chống đối sẽ đối mặt với rủi ro mất quyền truy cập thị trường.

Chuyển đổi đang diễn ra, và năm 2026 đánh dấu hạn chót vận hành. Đối với hệ sinh thái crypto tại Colombia và xa hơn nữa, việc tích hợp chính thức vào các cơ cấu giám sát của chính phủ không còn là điều sắp tới—nó đã đến rồi.