Cách Chính phủ Ấn Độ Thúc đẩy Quy định về Tiết lộ Cryptocurrency Có thể Định hình Tuân thủ Thị trường

Điểm Chính: - RBI và các cơ quan thuế cảnh báo về những lỗ hổng trong việc giám sát và báo cáo tài sản crypto - Việc đối chiếu dữ liệu tài chính giữa các sàn giao dịch và tờ khai thuế sẽ ngày càng tăng cường - Mặc dù chịu thuế 30% và bất ổn về quy định, thị trường crypto của Ấn Độ vẫn tiếp tục mở rộng - 200 triệu trong số đó là tiềm năng thu nhập chưa khai báo đang được xem xét

Các cơ quan quản lý tài chính của Ấn Độ đang siết chặt vòng vây đối với các giao dịch tiền điện tử trượt qua các kênh báo cáo truyền thống. Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ, phối hợp cùng Cục Thuế Thu nhập, gần đây đã nêu ra các điểm yếu hệ thống trong việc theo dõi các giao dịch tài sản kỹ thuật số trong một buổi họp báo với các ủy ban tài chính quốc hội đầu tháng 1.

Thách Thức Giám Sát: Nơi Giao Dịch Crypto Biến Mất

Vấn đề cốt lõi do các nhà quản lý xác định là tính không biên giới của các chuyển động tài sản kỹ thuật số. Các loại tiền điện tử chảy qua các khu vực pháp lý khác nhau qua các địa chỉ ví che giấu quyền sở hữu thực sự, cho phép các giao dịch vượt qua các kênh ngân hàng truyền thống. Các sàn giao dịch peer-to-peer riêng tư và các nền tảng cung cấp tính năng ẩn danh tạo ra các điểm mù bổ sung trong tầm nhìn của cơ quan quản lý.

Các cán bộ thuế nhấn mạnh rằng hạ tầng hiện tại không thể giám sát hiệu quả khối lượng giao dịch, phân phối lợi nhuận vốn hoặc các khoản nắm giữ tài sản trong toàn bộ hệ sinh thái. Những lỗ hổng này trở nên đặc biệt rõ rệt trong thời kỳ biến động thị trường, khi khối lượng giao dịch tăng vọt và việc giám sát của cơ quan quản lý trở nên khó khăn hơn.

Đơn vị Tình báo Tài chính và Cục Thuế Thu nhập đã bắt đầu đối chiếu các hồ sơ giao dịch của các sàn với các tờ khai thuế cá nhân để phát hiện các sai lệch. Sáng kiến chia sẻ dữ liệu này nhằm chặn đứng các báo cáo sai lệch trước khi các thủ thuật xếp lớp phức tạp làm mờ dấu vết kiểm toán hơn nữa. Một số trường hợp bị cảnh báo đã được chuyển lên Bộ Nội vụ để điều tra rủi ro rửa tiền, cho thấy rằng các vi phạm về tuân thủ hiện nay mang ý nghĩa vượt ra ngoài việc thực thi thuế.

Vũ Khí Pháp Lệnh: Quyền Mới Theo Mục 158B

Ngân sách Liên bang đã giới thiệu quyền kiểm toán mở rộng nhằm mục tiêu thu nhập crypto chưa khai báo. Các cán bộ có thể xem xét lại hồ sơ giao dịch của nhà giao dịch trong vòng 48 tháng, với mức phạt lên tới 70% số thuế chưa nộp. Khung pháp lý phân biệt giữa việc khai báo không đầy đủ trong thiện chí và che giấu có chủ ý.

Để vận hành khung pháp lý này, các cơ quan đang triển khai trí tuệ nhân tạo để đối chiếu dữ liệu giao dịch báo cáo từ các sàn với tờ khai thuế cá nhân trên toàn cầu. Khung Báo cáo Tài sản Crypto sẽ cảnh báo các sai lệch vượt quá ₹1 lac (khoảng 1.200 đô la Mỹ) để tự động tạo thông báo. Việc xác minh chéo các số liệu thuế khấu trừ tại nguồn do các sàn báo cáo sẽ xác nhận độ chính xác của báo cáo.

Cơ chế TDS 1% kết hợp với thuế lợi nhuận vốn 30% tạo ra một trong những chế độ thuế crypto nặng nhất thế giới. Việc xử lý lợi nhuận vốn dài hạn vẫn còn mơ hồ, khiến các nhà đầu tư không chắc chắn về chiến lược giữ lâu dài nhiều năm.

Sức Mạnh Thị Trường Dù Gặp Khó Khăn Quy Định

Ngược lại, các yêu cầu tuân thủ chặt chẽ hơn không làm giảm sự tham gia của các nhà bán lẻ. Thị trường crypto của Ấn Độ vẫn tiếp tục thu hút người dùng bất chấp gánh nặng thuế cao và bất ổn về quy định. Nhu cầu duy trì này đã thu hút sự chú ý của các nền tảng toàn cầu như Coinbase, đang xem xét gia nhập thị trường nội địa bất chấp bối cảnh tuân thủ đầy thử thách.

Sự không khớp giữa việc thắt chặt quy định và tăng trưởng thị trường cho thấy rằng lượng lớn người dùng bán lẻ của Ấn Độ coi trọng khả năng tiếp cận và dễ sử dụng đủ để chấp nhận chi phí tuân thủ. Tuy nhiên, khi các cơ chế thực thi tự động trở nên hoạt động hoàn chỉnh, chi phí lợi ích cho các nhà giao dịch không tuân thủ sẽ thay đổi đáng kể.