Hiểu về nghĩa vụ thuế của Colorado: Thuế thu nhập và các khoản khấu trừ chính

Colorado bắt buộc phải nộp thuế đối với tất cả cư dân và người không cư trú có thu nhập phát sinh trong tiểu bang. Dù bạn tạm thời hay vĩnh viễn định cư tại Colorado, việc hiểu rõ cấu trúc thuế thu nhập của tiểu bang là điều cần thiết để lập kế hoạch tài chính hợp lý.

Cấu trúc thuế suất cố định của Colorado và Thuế thu nhập

Thuế thu nhập tiểu bang Colorado cố định ở mức 4.5% trên tất cả các bậc thu nhập. Hệ thống thuế suất cố định này có nghĩa là người có thu nhập cao và người mới bắt đầu làm việc đều phải chịu mức thuế hiệu quả giống nhau—một đặc điểm nổi bật so với nhiều tiểu bang khác. Kết hợp với thuế bán hàng dao động từ 2.9% đến 15% và thuế tài sản do quận quản lý, tổng gánh nặng thuế của Colorado đòi hỏi phải tính toán cẩn thận.

Ai phải nộp tờ khai thuế của Colorado?

Bạn cần nộp tờ khai thuế thu nhập tiểu bang Colorado nếu:

• Bạn là cư dân toàn thời gian của tiểu bang và có thu nhập
• Bạn là cư dân bán thời gian có thu nhập từ nguồn tại Colorado
• Bạn là người không cư trú có thu nhập phát sinh từ hoạt động tại Colorado

Cư dân bán thời gian sử dụng Lịch trình DR 0104PN để tính thu nhập chịu thuế theo tỷ lệ ngày cư trú của họ.

Các khoản khấu trừ thuế giảm trách nhiệm thuế của bạn tại Colorado

Khoản khấu trừ từ quyên góp từ thiện

Người nộp thuế Colorado có thể khấu trừ các khoản đóng góp từ thiện cho các tổ chức đủ điều kiện, bao gồm các tổ chức tôn giáo, phi lợi nhuận, bệnh viện và cơ sở nghiên cứu y học. Quy tắc ngưỡng yêu cầu các khoản quyên góp đồ dùng gia đình và quần áo phải còn trong tình trạng tốt hoặc vượt quá $500 giá trị định giá. Số tiền khấu trừ của bạn bằng tổng các khoản đóng góp trừ đi $500.

Chi phí phòng cháy chữa cháy rừng

Chủ sở hữu tài sản có thể giảm thuế thu nhập tiểu bang bằng cách khấu trừ 50% chi phí giảm thiểu cháy rừng, tối đa $2,500 mỗi năm. Các chi phí đủ điều kiện bao gồm thanh toán cho nhà thầu, mua thiết bị và thuê xe dùng cho phòng cháy chữa cháy.

Đóng góp tiết kiệm giáo dục

Thông qua các kế hoạch tiết kiệm CollegeInvest 529, người nộp thuế Colorado được hưởng quyền khấu trừ cho các khoản đóng góp. Đặc biệt, chủ tài khoản không cần phải có mối quan hệ họ hàng với người thụ hưởng.

Các khoản tín dụng thuế thu nhập tiểu bang: Trừ trực tiếp vào trách nhiệm thuế

Mở rộng tín dụng thuế thu nhập kiếm được

Người cư dân Colorado đủ điều kiện nhận EITC liên bang có thể yêu cầu thêm một khoản tín dụng tiểu bang bằng 10% số tiền liên bang. Đặc biệt, Colorado cho phép cá nhân không có số An sinh xã hội vẫn có thể yêu cầu khoản tín dụng này—ngay cả khi đủ điều kiện liên bang bị hạn chế. Giới hạn thu nhập liên bang dao động từ $21,430 đến $57,414, với khoản tín dụng liên bang tối đa là $6,728.

Tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc

Có nhiều loại tín dụng liên quan đến chăm sóc trẻ em:

• Tín dụng chi phí chăm sóc trẻ em: 50% của tín dụng liên bang được yêu cầu (hoàn lại), áp dụng nếu tổng thu nhập điều chỉnh liên bang (AGI) dưới $60,000
• Tín dụng chăm sóc trẻ em thu nhập thấp: lên đến $500 (một trẻ) hoặc $1,000 (nhiều trẻ) cho những người có AGI liên bang dưới $25,000
• Đóng góp vào cơ sở chăm sóc trẻ em: tín dụng 50% trên các khoản đóng góp cho các nhà cung cấp đủ điều kiện, tối đa $100,000 mỗi năm (không hoàn lại)

Tín dụng cho phương tiện và vận chuyển

Các khoản mua xe điện và xe hybrid đủ điều kiện nhận tín dụng lên đến $2,500 cho xe tiêu chuẩn và $10,000 cho xe tải nặng trên 26,000 lbs. Xe hành khách thuê nhận tín dụng $1,500. Các phương tiện phải mới, có tên trong giấy tờ và đăng ký tại Colorado—không yêu cầu cư trú của chủ sở hữu. Các khoản tín dụng này là có thể hoàn lại.

Tín dụng đủ điều kiện đặc biệt

Phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn tạo ra tín dụng lên đến 25% phí bảo hiểm đã trả (tối đa $150 theo chính sách). Tuy nhiên, có giới hạn thu nhập áp dụng: $50,000 cho người nộp thuế độc thân hoặc nộp chung với một chính sách, $100,000 cho các cặp đôi có bảo hiểm kép.

Bảo vệ về lợi nhuận vốn và thừa kế

Colorado cho phép người nộp thuế trừ đi một số lợi nhuận vốn phát sinh từ các giao dịch bất động sản khỏi thu nhập chịu thuế của tiểu bang. Quan trọng hơn, Colorado không có thuế thừa kế hay thuế di sản—một lợi thế đáng kể cho mục đích lập kế hoạch di sản.

Khung thuế bán hàng và thuế tài sản

Nghĩa vụ thuế bán hàng dao động từ 2.9% đến 15% tùy theo khu vực và loại sản phẩm. Thuế tài sản thay đổi theo quận chứ không đồng nhất toàn bang, đòi hỏi phải xem xét chính sách của quận cụ thể của bạn.

Những điểm chính cần ghi nhớ cho người nộp thuế Colorado

Thuế thu nhập tiểu bang Colorado áp dụng mức 4.5% đồng đều, nhưng nhiều khoản khấu trừ và tín dụng có thể giảm đáng kể trách nhiệm thuế cuối cùng của bạn. Từ quyên góp từ thiện, tiết kiệm giáo dục đến mua xe điện và chi phí chăm sóc người phụ thuộc, lập kế hoạch thuế chiến lược tận dụng các cơ hội này. Đảm bảo tuân thủ bằng cách nộp thuế nếu bạn đáp ứng yêu cầu về cư trú hoặc nguồn thu nhập—sử dụng các lịch trình phù hợp cho cư dân bán thời gian để báo cáo chính xác.