Hiểu về đóng góp 401(k) và lợi ích khấu trừ thuế: Cách giảm thiểu trách nhiệm thuế của bạn

Nhầm lẫn về Miễn Thuế 401(k)

Nhiều người hỏi liệu 401(k) có được giảm thuế hay không. Mặc dù bạn không thể khai báo 401(k) như một khoản giảm thuế trực tiếp, các tài khoản hưu trí này mang lại lợi ích thuế mạnh mẽ giúp giảm hiệu quả thu nhập chịu thuế của bạn. Khi bạn đóng góp vào 401(k), số tiền của bạn được chuyển vào tài khoản trước khi tính thuế thu nhập, tạo ra khoản tiết kiệm đáng kể trên hóa đơn thuế hàng năm của bạn.

Cách đóng góp 401(k) Giảm Thu Nhập Chịu Thuế của Bạn

Chìa khóa để hiểu lợi ích thuế của 401(k) nằm ở thời điểm. Các khoản đóng góp trước thuế của bạn vào 401(k) làm giảm tổng thu nhập của bạn trước khi áp dụng thuế. Hãy cùng xem một ví dụ thực tế: nếu bạn kiếm 40.000 đô la mỗi năm và rơi vào mức thuế 12%, việc đóng góp 5% lương ($2,000) vào 401(k) sẽ giảm thu nhập chịu thuế của bạn xuống còn 38.000 đô la.

Điều này tạo ra lợi ích rõ ràng: thay vì phải trả 3.095 đô la thuế thu nhập liên bang trên toàn bộ lương của bạn, bạn chỉ phải trả 2.855 đô la—tiết kiệm hàng năm 240 đô la. Khi tính đến việc nhà tuyển dụng đối ứng (say, một khoản đối ứng theo tỷ lệ 1:1 lên đến 3%), tổng số tiền đóng góp hưu trí của bạn tăng lên trong khi nghĩa vụ thuế của bạn giảm xuống. Thêm vào đó, lợi nhuận đầu tư trong tài khoản phát triển theo chế độ hoãn thuế, giúp tích lũy tiết kiệm của bạn theo thời gian.

Thời điểm Chiến lược: Khi Nào Nên Rút Tiền từ 401(k)

Hiểu rõ khi nào rút tiền từ 401(k) quan trọng không kém gì việc đóng góp. Trong khi các khoản đóng góp của bạn giảm thuế ngày hôm nay, cuối cùng bạn sẽ phải trả thuế thu nhập trên các khoản rút ra. Tuy nhiên, hầu hết người nghỉ hưu sẽ phải chịu mức thuế thấp hơn do thu nhập giảm, nghĩa là các khoản phân phối sẽ bị đánh thuế ở mức thấp hơn nhiều so với khi còn đi làm.

Chờ đến tuổi 59½ để rút tiền sẽ loại bỏ khoản phạt rút tiền sớm 10%. Ngược lại, IRS yêu cầu các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs) khi bạn đủ 72 tuổi, đảm bảo tài khoản không phát triển vô hạn theo chế độ hoãn thuế.

401(k) Truyền Thống vs. Roth 401(k): Các Chiến Lược Thuế Khác Nhau

Một 401(k) truyền thống cung cấp giảm thuế ngay lập tức qua các khoản đóng góp trước thuế. Ngược lại, Roth 401(k) sử dụng tiền sau thuế, vì vậy bạn trả thuế trên toàn bộ lương của mình hôm nay. Thỏa thuận đổi lại: các khoản rút tiền Roth khi nghỉ hưu hoàn toàn miễn thuế.

Lựa chọn của bạn phụ thuộc vào dự đoán về thuế của bạn. Nếu bạn dự đoán thu nhập cao hơn khi nghỉ hưu, Roth 401(k) bảo vệ bạn khỏi việc phải trả thuế ở mức cao hơn khi rút tiền. Nếu bạn dự đoán thu nhập khi nghỉ hưu thấp hơn và do đó mức thuế thấp hơn, 401(k) truyền thống mang lại nhiều khoản tiết kiệm hơn hiện tại. Nhiều người nộp thuế sử dụng cả hai chiến lược cùng lúc để tạo sự đa dạng về thuế. Cả hai đều yêu cầu bạn đủ 59½ để rút tiền không phạt và kích hoạt RMDs khi đủ 72 tuổi.

Tiết Kiệm Thuế Thêm: Tín Dụng Người Tiết Kiệm (Saver’s Credit)

Ngoài lợi ích tiêu chuẩn của 401(k), những người có thu nhập thấp đến trung bình đủ điều kiện có thể nhận Tín Dụng Tiết Kiệm Hưu Trí (Retirement Savings Contributions Credit). Tín dụng này giảm thêm gánh nặng thuế của bạn theo tỷ lệ phần trăm của khoản đóng góp 401(k)—từ 10% đến 50% của 2.000 đô la đầu tiên bạn đóng góp hàng năm.

Trong năm thuế 2022, các cặp đôi khai thuế chung với thu nhập điều chỉnh tối đa 68.000 đô la có thể nhận tối đa 2.000 đô la tín dụng. Người nộp thuế theo dạng đầu hộ có giới hạn thu nhập 51.000 đô la (tối đa 1.000 đô la tín dụng), và các người nộp thuế khác có giới hạn 34.000 đô la (tối đa 1.000 đô la tín dụng). Tín dụng này cũng áp dụng cho các tài khoản 403(b)s, kế hoạch 457, SEP IRAs, và IRAs đơn giản, mang lại sự linh hoạt trong các phương tiện tiết kiệm hưu trí.

Kết Luận Cuối Cùng

Mặc dù các khoản đóng góp 401(k) không thực sự được giảm thuế, chúng mang lại lợi ích thuế đáng kể. Đóng góp bằng tiền trước thuế giúp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại và hoãn thuế trên lợi nhuận cho đến khi nghỉ hưu. Khi rút tiền, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập, nhưng có khả năng ở mức thấp hơn. Đối với những người dự đoán thu nhập tương lai cao hơn, Roth 401(k) cung cấp tăng trưởng miễn thuế. Giữa các lựa chọn truyền thống và Roth, Tín Dụng Người Tiết Kiệm, và chiến lược rút tiền hợp lý, 401k cung cấp nhiều cách để tối ưu hóa tình hình thuế và xây dựng an ninh hưu trí.