Tại sao các cặp đôi đã kết hôn lại bỏ qua những lợi ích lớn trong việc nộp thuế này

Mùa nộp thuế đến, và các cặp đôi kết hôn đối mặt với quyết định quan trọng: khai báo riêng hay chung? Trong khi nhiều người tập trung vào những lợi ích rõ ràng của việc khai báo thuế chung, vẫn còn nhiều lợi ích đáng kể ẩn giấu khỏi phần lớn người nộp thuế. Hiểu rõ những lợi ích ẩn này có thể giúp bạn tiết kiệm hàng nghìn đô la mỗi năm.

Tối đa hóa đóng góp hưu trí của bạn qua IRA vợ/chồng

Một trong những lợi ích ít được tận dụng nhất của việc khai báo thuế chung liên quan đến tiết kiệm hưu trí. Các cặp đôi kết hôn có thể mỗi người đóng tối đa $6,000 hàng năm vào IRA (hoặc $7,000 nếu trên 50 tuổi), bất kể một trong hai có thu nhập hay không. Chiến lược IRA vợ/chồng này thực sự nhân đôi khả năng đóng góp hưu trí của bạn và đồng thời nhân đôi khoản khấu trừ thuế cho năm đó.

Lợi ích còn mở rộng hơn khi xem xét khả năng đủ điều kiện Roth IRA. Người nộp thuế độc thân có thu nhập vượt quá $144,000 sẽ gặp hạn chế về đóng góp Roth, trong khi các cặp đôi kết hôn khai báo chung có thể đóng góp tới $214,000 tổng thu nhập. Ngưỡng cao hơn đáng kể này có nghĩa là nhiều cặp đôi vẫn duy trì quyền truy cập Roth IRA mặc dù có thu nhập cao hơn mà sẽ khiến người nộp thuế đơn lẻ bị loại khỏi.

Tận dụng nhân đôi miễn thuế cá nhân và lợi ích bán nhà

Khai báo thuế chung giúp bạn có hai khoản miễn thuế cá nhân thay vì một—một điểm khác biệt tạo ra khoản tiết kiệm thuế đáng kể. Ví dụ rõ ràng nhất là khoản loại trừ lợi nhuận khi bán nhà chính của bạn. Người sở hữu nhà đơn lẻ có thể loại trừ $250,000 lợi nhuận khỏi thuế, nhưng các cặp đôi khai báo chung có thể loại trừ tới $500,000. Đối với những người bán nhà có giá trị tăng, sự khác biệt này có thể bảo vệ hàng trăm nghìn đô la.

Đặt vị trí của bạn trong các mức thuế thấp hơn thông qua trung bình thu nhập

Cấu trúc bậc thuế vốn dĩ ưu tiên cho các người khai báo chung khi có sự chênh lệch thu nhập giữa các vợ chồng. Hãy xem xét một ví dụ: một người vợ kiếm $200,000 như người khai thuế độc lập, thuộc mức thuế 32%. Khi khai báo chung với người không có thu nhập hoặc thu nhập thấp hơn, tổng thu nhập gia đình có thể rơi vào mức thuế 24%. Vị trí này trong bậc thuế tạo ra các khoản giảm thuế đáng kể theo năm, đặc biệt đối với các hộ gia đình gần ngưỡng bậc thuế.

Mở khóa các khoản tín dụng thuế nâng cao

Khai báo thuế chung mở rộng đáng kể quyền truy cập vào các khoản tín dụng thuế giá trị giảm trực tiếp vào số tiền thuế bạn phải trả. Các người khai báo chung đủ điều kiện cho nhiều loại tín dụng hơn như Child Tax Credit, Child and Dependent Care Credit, American Opportunity Credit, Lifetime Learning Credit, và Earned Income Tax Credit (EITC). Những khoản tín dụng này thường mang lại giá trị lớn hơn cho các người khai báo chung so với từng người khai riêng lẻ.

Tận dụng các khoản khấu trừ tiêu chuẩn cao hơn

Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn phản ánh trực tiếp trạng thái khai báo thuế của bạn. Năm 2022, các người khai báo chung được khấu trừ $25,900, so với $12,950 cho người khai thuế độc lập hoặc $19,400 cho người đứng đầu gia đình. Khoản khấu trừ cao hơn này ngay lập tức giảm thu nhập chịu thuế của bạn theo tỷ lệ lớn hơn. Ngoài ra, các người khai báo chung còn có thể tiếp cận các cơ hội khấu trừ mà người khai riêng không có, như khấu trừ lãi vay thế chấp tăng thêm và khấu trừ đóng góp từ thiện mở rộng.

Lợi ích thuế quà tặng cho kế hoạch gia đình

Các cặp đôi kết hôn được hưởng lợi từ khoản miễn trừ thuế quà tặng hàng năm rộng rãi. Mỗi người vợ/chồng có thể tặng $16,000 mỗi người mỗi năm mà không phải chịu thuế quà tặng—nghĩa là một cặp đôi có thể chuyển tổng cộng $32,000 cho nhiều người nhận mà không phải trả thuế. Ngưỡng này đã tăng lên thành $17,000 mỗi người cho năm 2023, làm cho kế hoạch tặng quà chiến lược trở nên có lợi hơn nữa cho mục đích lập kế hoạch di sản.

Đưa ra quyết định khai báo phù hợp

Lợi ích của việc khai báo thuế chung vượt xa sự tiện lợi đơn thuần. Các cặp đôi chiến lược có thể tối ưu hóa tiết kiệm hưu trí, nhân đôi miễn thuế, định vị trong các bậc thuế thấp hơn, mở rộng tín dụng, tăng cường các khoản khấu trừ và lợi ích thuế quà tặng. Tuy nhiên, hoàn cảnh cá nhân mỗi người rất khác nhau. Trước khi quyết định cách khai báo, hãy tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế để đánh giá tình hình cụ thể của bạn và xác nhận rằng khai báo chung sẽ tối đa hóa lợi ích thuế của bạn. Khoản tiết kiệm tiềm năng này xứng đáng để bạn đầu tư thời gian và công sức phân tích.