Những Bí Mật Ẩn Giấu của Chuyển Đổi Roth: Tại sao 2026 Có thể là Năm của Bạn để Hành Động—hoặc Dừng lại

Nếu bạn đã theo dõi các xu hướng lập kế hoạch nghỉ hưu, có lẽ bạn đã nghe rằng chuyển đổi Roth có thể là một chiến lược xây dựng tài sản mạnh mẽ. Nhưng đây là điều mà nhiều người bỏ lỡ: một lần chuyển đổi Roth có ý định tốt vào năm 2026 có thể tạo ra những rắc rối tài chính mà bạn không ngờ tới. Chìa khóa không chỉ là hiểu xem bạn có nên chuyển đổi hay không—mà còn là biết những chi phí ẩn kèm theo đó.

Hãy bắt đầu với lý do tại sao các tài khoản Roth lại hấp dẫn nhiều nhà đầu tư ngay từ đầu.

Hiểu về Sức Hấp Dẫn của Chuyển Đổi Roth và Lợi Ích Thuế Thực Sự

Có lý do hợp lý đằng sau lợi thế của Roth. Khi tiền tăng trưởng trong một tài khoản Roth IRA hoặc Roth 401(k), bạn không phải trả thuế trên lợi nhuận khi rút ra trong thời kỳ nghỉ hưu. Bạn cũng bỏ qua các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc—những khoản rút tiền hàng năm bắt buộc mà các tài khoản hưu trí truyền thống áp dụng. Đối với nhiều người, sự linh hoạt này đã đủ để khiến họ xem xét mở tài khoản Roth.

Thách thức? Các hạn chế về thu nhập đã từng khiến việc đóng góp trực tiếp vào Roth IRA trở nên khó khăn nếu bạn kiếm trên một ngưỡng nhất định. Đây là nơi khái niệm chuyển đổi Roth xuất hiện: bạn chuyển tiền từ một tài khoản hưu trí truyền thống sang Roth để tận dụng các lợi ích miễn thuế dài hạn, ngay cả khi ban đầu bạn không thể đóng góp trực tiếp.

Nghe có vẻ đơn giản. Nhưng cơ chế của việc này kích hoạt những hậu quả mà hầu hết mọi người bỏ qua cho đến khi quá muộn.

Bất Ngờ Với Medicare: Cách Chuyển Đổi Roth Âm Thầm Tăng Chi Phí Bảo Hiểm

Đây là bí mật khiến nhiều người bất ngờ: một lần chuyển đổi Roth tính vào thu nhập trong năm thực hiện. Hóa đơn thuế ngay lập tức thường đã được dự đoán trước. Điều không ngờ tới là điều gì xảy ra hai năm sau đó.

Khi thu nhập của bạn tăng đột biến do chuyển đổi, nó có thể đẩy bạn vượt qua các ngưỡng Medicare nhất định. Nếu bạn là người nộp đơn độc, ngưỡng này khoảng 109.000 đô la Mỹ về thu nhập điều chỉnh tổng hợp (MAGI). Đối với các cặp vợ chồng nộp chung, khoảng 218.000 đô la Mỹ. Vượt qua các giới hạn này, bạn sẽ phải chịu các khoản điều chỉnh hàng tháng liên quan đến thu nhập—được chính thức gọi là IRMAAs.

Đây không phải là các khoản phí nhỏ. IRMAAs có nghĩa là phí bảo hiểm Medicare Part B và Part D của bạn tăng đáng kể. Một người nghĩ rằng họ đang thực hiện một bước đi tài chính thông minh lại thấy chi phí chăm sóc sức khỏe của mình tăng đột ngột. Phần khó chịu là gì? Hầu hết mọi người không liên kết chuyển đổi Roth từ hai năm trước với cú sốc về phí này. Nó cảm thấy ngẫu nhiên. Nhưng không phải vậy.

Tại Sao Chuyển Đổi Một Lần Thường Gây Ra Hiệu Quả Ngược

Nhiều người cho rằng thực hiện một lần chuyển đổi Roth lớn nhất là cách hiệu quả nhất. Chuyển tất cả một lần, trả thuế một lần, rồi tiếp tục. Nhưng chiến lược này gần như đảm bảo bạn sẽ vượt qua ngưỡng IRMAA nếu số tiền chuyển đổi của bạn lớn.

Giả sử bạn dự định chuyển đổi 150.000 đô la. Toàn bộ số tiền đó cộng vào thu nhập thông thường của bạn có thể dễ dàng đẩy MAGI của bạn vượt qua điểm kích hoạt Medicare. Bây giờ bạn phải trả các khoản phạt bảo hiểm y tế trong năm tới hoặc lâu hơn, hoàn toàn làm mất đi lợi ích thuế mà bạn đang theo đuổi.

Đây là lý do tại sao các chuyên gia tài chính dày dạn kinh nghiệm khuyên nên áp dụng một phương pháp khác hoàn toàn.

Phương Pháp Chiến Lược: Phân Chia Chuyển Đổi Roth Qua Nhiều Năm

Con đường thông minh hơn là chuyển đổi dần dần. Thay vì một lần chuyển đổi lớn, hãy xem xét phân chia việc chuyển đổi qua ba, bốn hoặc thậm chí năm năm với các khoản nhỏ hơn.

Bằng cách giữ mỗi lần chuyển đổi đủ nhỏ để không vượt quá ngưỡng IRMAA, bạn đồng thời đạt được nhiều mục tiêu cùng lúc. Bạn vẫn hưởng lợi từ sự tăng trưởng miễn thuế trong Roth. Bạn giảm nghĩa vụ thuế hiện tại. Và quan trọng nhất, bạn tránh được cú sốc phí bảo hiểm Medicare khiến nhiều người nghỉ hưu bất ngờ.

Những năm lý tưởng để thực hiện chuyển đổi là khi thu nhập của bạn tự nhiên giảm xuống—có thể ngay sau khi nghỉ hưu nhưng trước khi bắt đầu nhận Social Security, hoặc trong một năm thu nhập doanh nghiệp thấp đặc biệt. Thời điểm quan trọng không kém gì số lượng.

Làm Việc Với Các Chuyên Gia Để Mở Khóa Tiềm Năng Toàn Diện Của Bạn

Đây là nơi bí mật thực sự xuất hiện: những người làm việc với các chuyên gia thuế trong quá trình lập kế hoạch chuyển đổi Roth đạt được kết quả tốt hơn nhiều so với những người tự làm một mình.

Một cố vấn thuế có thể mô hình hóa các kịch bản chuyển đổi khác nhau, cho bạn thấy chính xác cách mỗi phương pháp ảnh hưởng đến MAGI và chi phí Medicare của bạn. Họ có thể xác định các năm phù hợp nhất để chuyển đổi dựa trên tình hình cụ thể của bạn. Họ có thể phối hợp chiến lược chuyển đổi của bạn với quyết định nhận Social Security, thời điểm RMD, và các chiến lược từ thiện.

Chi phí của sự hướng dẫn chuyên nghiệp thường tự bù đắp nhiều lần khi bạn tránh được các khoản phụ phí Medicare không cần thiết hoặc tối ưu hóa tổng thể nghĩa vụ thuế của mình qua nhiều năm lập kế hoạch.

Kết Luận Về Bí Mật Chuyển Đổi Roth

Chuyển đổi Roth vẫn là một trong những chiến lược xây dựng tài sản có giá trị nhất dành cho các nhà đầu tư tập trung vào nghỉ hưu. Nhưng sự khác biệt giữa một bước đi xuất sắc và một sai lầm đắt giá thường nằm ở việc bạn có nhận thức và chủ động quản lý yếu tố Medicare hay không.

Nếu năm 2026 đang hình thành như năm của bạn để khám phá các chuyển đổi, đừng bỏ qua lớp chi phí ẩn này. Hãy bắt đầu từ các ngưỡng Medicare của bạn. Phân chia các chuyển đổi thành các phần dễ quản lý. Tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế về thời điểm phù hợp. Những người giàu có xây dựng số dư Roth đáng kể không làm điều đó một cách tình cờ—họ làm điều đó một cách chiến lược, với tất cả các bí mật về cơ chế chuyển đổi Roth được tính toán từ đầu.