Tối ưu hóa lương của bạn: Kiểm soát số lượng khoản phụ cấp và khoản khấu trừ ước tính

Số tiền bị giữ lại từ paycheck của bạn không cố định—đây là điều bạn có thể chủ động ảnh hưởng. Nếu bạn muốn điều chỉnh số lượng khoản miễn giảm khai hoặc tính lại các khoản khấu trừ ước tính, hiểu rõ về mẫu W-4 của bạn là bước đầu tiên. Kể từ năm 2020, hệ thống đã thay đổi, nhưng bạn vẫn có quyền kiểm soát đáng kể về số tiền nhà tuyển dụng giữ lại cho thuế.

Hiểu cách hoạt động của việc khấu trừ thuế ngày nay

Paycheck của bạn bị giảm mỗi kỳ trả lương thông qua một quá trình gọi là khấu trừ thuế. Điều này có nghĩa là nhà tuyển dụng trừ tiền cho thuế thu nhập liên bang trước khi bạn nhận được lương đầy đủ. Mục tiêu là phân bổ nghĩa vụ thuế hàng năm của bạn dần dần trong suốt năm thay vì yêu cầu thanh toán một lần trong mùa nộp thuế.

Không chỉ có thuế liên bang bị giữ lại—tùy thuộc vào nơi bạn sinh sống, chính quyền bang, thành phố và địa phương cũng có thể yêu cầu khấu trừ. Nếu bạn nhận thu nhập ngoài lương thường xuyên (tiền thưởng, hoa hồng, tiền thắng cược), việc khấu trừ cũng áp dụng ở đó. Đối với những người tự doanh và chủ doanh nghiệp, bạn sẽ phải tự quản lý việc này bằng cách nộp thuế ước tính hàng quý.

Số tiền bị giữ lại chủ yếu phụ thuộc vào hai yếu tố: mức thu nhập của bạn và cách bạn điền mẫu W-4 của mình. Việc khấu trừ hiện tại của bạn bị ảnh hưởng bởi số người phụ thuộc bạn khai, liệu vợ/chồng của bạn có làm việc hay không, và nếu bạn giữ nhiều công việc. Đây là nơi số lượng khoản miễn giảm và các khoản khấu trừ ước tính của bạn đóng vai trò.

Từ khoản miễn giảm đến điều chỉnh W-4 hiện đại

Trước năm 2020, việc điều chỉnh khoản miễn giảm là cách chính để thay đổi việc khấu trừ của bạn. Khai một khoản miễn giảm về cơ bản có nghĩa là bạn nói với nhà tuyển dụng và IRS rằng bạn đủ điều kiện miễn thuế trên một khoản thu nhập nhất định. Ít khoản miễn giảm hơn có nghĩa là nhiều tiền bị giữ lại hơn; nhiều khoản miễn giảm hơn có nghĩa là ít hơn.

Mẫu W-4 ngày nay đã loại bỏ hoàn toàn phần khoản miễn giảm, thay thế bằng một hệ thống đơn giản hơn. Tuy nhiên, bạn vẫn không mất khả năng kiểm soát số tiền bị giữ lại. Phương pháp hiện đại dựa trên số người phụ thuộc bạn khai trong Bước 3 của mẫu, cùng với các điều chỉnh khác có trong Bước 4.

Nếu trước đây bạn dựa vào hệ thống khoản miễn giảm, hãy nghĩ về phương pháp dựa trên người phụ thuộc hiện tại như là người kế thừa của nó. Số người phụ thuộc bạn khai ảnh hưởng lớn đến tổng số tiền bị giữ lại, vì vậy việc đảm bảo khai đúng số là rất quan trọng để tối ưu hóa kích thước paycheck của bạn.

Cách điều chỉnh việc khấu trừ của bạn: Các bước thực tế

Mẫu W-4 mới nhất bao gồm một bảng tính ở trang 3 giúp bạn tính đến các tình huống như nhiều công việc hoặc vợ/chồng đi làm. Bảng tính này đảm bảo IRS có một bức tranh chính xác về tổng thu nhập của hộ gia đình bạn, điều này trực tiếp ảnh hưởng đến số tiền khấu trừ của bạn.

Các khoản khấu trừ ước tính của bạn cũng đóng vai trò trung tâm trong việc xác định số tiền khấu trừ cuối cùng của bạn. Trên W-4, bạn sẽ báo cáo các khoản khấu trừ theo từng mục hoặc theo tiêu chuẩn mà bạn dự kiến khai khi nộp tờ khai thuế. Sử dụng bảng tính đi kèm, tính toán các khoản khấu trừ dự kiến của bạn, điều này sẽ giảm tổng số tiền bị giữ lại nếu bạn dự kiến có các khoản giảm thuế lớn.

Ngoài người phụ thuộc và các khoản khấu trừ, bạn có thể thực hiện các điều chỉnh bổ sung trong Mục 4. Mục này cho phép bạn báo cáo các nguồn thu nhập khác (thu nhập tự doanh, lợi nhuận đầu tư) và chỉ định giữ lại thêm nếu cần. Nếu tình hình thuế của bạn phức tạp—nhiều nguồn thu nhập, lợi nhuận đầu tư đáng kể hoặc thay đổi lớn trong cuộc sống—tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế có thể giúp bạn tính toán chính xác nhất.

Các trường hợp đặc biệt: Miễn thuế và thu FICA

Nếu IRS hoàn lại 100% thuế thu nhập liên bang bị giữ lại của bạn năm ngoái và bạn mong đợi điều tương tự năm nay, bạn có thể đủ điều kiện miễn thuế khấu trừ. Tuy nhiên, có hai điều kiện ngăn cản điều này:

1. Người khác khai bạn là người phụ thuộc trên tờ khai của họ
2. Thu nhập của bạn vượt quá $1,100 với hơn $350 là thu nhập không thuộc dạng lãi, cổ tức

Lưu ý rằng khoản miễn này chỉ áp dụng cho khấu trừ thuế thu nhập liên bang. Bạn vẫn phải đóng góp vào thuế FICA, dùng để tài trợ cho An sinh xã hội và Medicare—những khoản khấu trừ này không thể tránh khỏi hoặc miễn trừ.

Tinh chỉnh trong suốt năm

W-4 của bạn không phải là cố định. Bất cứ khi nào xảy ra một sự kiện lớn trong cuộc sống—kết hôn, ly hôn, nhận nuôi, sinh con hoặc thay đổi lớn về thu nhập—bạn có thể nộp W-4 mới với thông tin cập nhật. Tương tự, nếu bạn chỉ muốn điều chỉnh số khoản miễn giảm hoặc tăng thêm khoản giữ lại để có khoản hoàn thuế lớn hơn, bạn hoàn toàn có thể làm điều đó.

Khả năng cập nhật khấu trừ của bạn cho phép bạn lên kế hoạch dòng tiền một cách chiến lược. Có thể bạn thích nhận paycheck nhỏ hơn và có khoản hoàn thuế lớn hơn, hoặc muốn nhận nhiều tiền hơn về tay ngay bây giờ và sẵn sàng nợ một khoản nhỏ khi nộp thuế. Cả hai cách đều hợp lệ—quan trọng là điều chỉnh chiến lược khấu trừ phù hợp với mục tiêu tài chính cá nhân của bạn.

Đảm bảo đúng cách khấu trừ của bạn

Bước quan trọng nhất là đảm bảo các khoản khấu trừ ước tính và số người phụ thuộc bạn khai là chính xác. Khai thiếu khấu trừ dẫn đến khấu trừ thừa và nhận về khoản hoàn thuế bất ngờ; khai quá nhiều có thể khiến bạn phải nộp thuế mà không lường trước. IRS cung cấp một công cụ tính khấu trừ trên website để giúp bạn tính toán và xác nhận các mục trong W-4 của mình.

Nhớ rằng, bạn có thể cập nhật W-4 bất cứ lúc nào mà không gặp rắc rối hay thủ tục đặc biệt. Chỉ cần điền mẫu mới và gửi cho bộ phận trả lương của nhà tuyển dụng. Nếu tình hình tài chính của bạn phức tạp hoặc bạn không chắc chắn đã tối ưu hóa số khoản miễn giảm và khấu trừ của mình chưa, làm việc với chuyên gia thuế có thể mang lại sự yên tâm và giúp bạn tiết kiệm tiền thông qua lập kế hoạch chiến lược.