Ngoài các Kế hoạch 529: Hướng dẫn của bạn về các lựa chọn tiết kiệm cho trường đại học

Khi lập kế hoạch cho việc học của con bạn, bạn sẽ nhanh chóng nhận ra rằng các lựa chọn thay thế cho 529 đáng để khám phá. Trong khi nhiều gia đình cho rằng kế hoạch 529 là lựa chọn duy nhất, thực tế là các phương án tiết kiệm đại học có nhiều dạng khác nhau—mỗi loại có lợi ích và hạn chế riêng phù hợp với các tình huống tài chính khác nhau.

Tại sao cha mẹ khám phá ngoài các kế hoạch 529 truyền thống

Tiết kiệm của cha mẹ là nền tảng của việc tài trợ học đại học, tuy nhiên các kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529 chỉ chiếm khoảng 30% chi phí trung bình trong những năm gần đây. Khoảng cách này có nghĩa là nhiều gia đình cần xem xét liệu kế hoạch 529 có phù hợp với nhu cầu của họ hay không hoặc liệu việc khám phá các lựa chọn thay thế 529 có hợp lý hơn. Hiểu rõ các lựa chọn tiết kiệm đại học toàn diện giúp bạn xây dựng chiến lược phù hợp hơn.

Các chức năng của các kế hoạch 529 tiêu chuẩn

Trước khi đánh giá các lựa chọn thay thế 529, hữu ích khi hiểu rõ những gì bạn đang so sánh. Có hai lựa chọn chính trong 529:

Chương trình Trả Trước Học Phí khóa giá hiện tại tại các trường đủ điều kiện, yêu cầu bạn hoặc con bạn phải là cư dân của bang trong hầu hết các trường hợp.

Kế hoạch Tiết kiệm Đại học hoạt động như các tài khoản đầu tư hoãn thuế, trong đó phần đóng góp của bạn phát triển dựa trên hiệu suất thị trường. Các khoản rút hợp lệ sẽ dùng để trả học phí, lệ phí, nhà ở, sách vở và dụng cụ học tập.

Điều hấp dẫn rõ ràng là khả năng tăng trưởng miễn thuế và các khoản khấu trừ thuế bang (ví dụ, Alabama cho phép khấu trừ lên tới $10,000 hàng năm). Tuy nhiên, cũng có giới hạn. Số dư tối đa của tài khoản thường đạt tới $500,000 hoặc cao hơn, nhưng giới hạn đóng góp lại cao. Các khoản rút không đủ điều kiện sẽ bị đánh thuế thu nhập cộng với phí phạt 10%.

So sánh nhanh: Năm lựa chọn ngoài kế hoạch 529

Nếu các kế hoạch 529 không phù hợp với mục tiêu của bạn—dù do hạn chế đầu tư, hạn chế người thụ hưởng hoặc lo ngại về đóng góp—thì các lựa chọn thay thế 529 này xứng đáng được xem xét.

Lựa chọn 1: Roth IRA như một phương tiện tiết kiệm đại học

Roth IRA phục vụ nhiều mục đích, bao gồm cả tài trợ học đại học. Bạn đóng góp bằng tiền đã chịu thuế, và các khoản rút hợp lệ cho chi phí giáo dục sẽ tránh phí phạt rút sớm 10%. Điểm trừ? Giới hạn đóng góp khá hạn chế. Mức tối đa hàng năm hiện tại là $7,500, với các hạn chế về thu nhập ảnh hưởng đến người có thu nhập cao hơn ($153,000 cá nhân hoặc $228,000 cho người nộp thuế kết hợp). Điều này khiến Roth IRA phù hợp nhất với những người tiết kiệm vừa phải hoặc muốn có phương tiện kép cho nghỉ hưu và học đại học.

Lựa chọn 2: Tài khoản môi giới có tính thuế

Khác với các lựa chọn thay thế 529 có bảo vệ thuế, các tài khoản môi giới có tính thuế cung cấp sự linh hoạt hoàn toàn. Bạn đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ hoặc REITs, rút tiền bất cứ khi nào cần mà không bị phạt, và chỉ phải trả thuế lợi nhuận vốn trên lợi nhuận. Thỏa thuận đổi lại: không có tăng trưởng hoãn thuế. Đối với các gia đình muốn kiểm soát tối đa và linh hoạt về các lựa chọn tiết kiệm đại học, phương án này loại bỏ các khoản phạt cho mục đích không liên quan đến giáo dục.

Lựa chọn 3: Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell

Coverdell ESAs là một trung gian giữa các lựa chọn thay thế 529. Tăng trưởng miễn thuế và rút tiền hợp lệ áp dụng cho cả chi phí đại học và trường tư tiểu học/trung học cơ sở. Tuy nhiên, giới hạn đóng góp hàng năm là $2,000, hạn chế đáng kể khả năng tích lũy dài hạn so với các kế hoạch 529. Điều này khiến Coverdell phù hợp nhất như một phương án bổ sung cho các khoản tiết kiệm đại học chính.

Lựa chọn 4: Tài khoản ủy thác UGMA và UTMA

Tài khoản UGMA (Đạo luật Quà tặng cho Người chưa thành niên) và UTMA (Đạo luật Chuyển giao cho Người chưa thành niên) là các loại phương án tiết kiệm đại học khác. Các tài khoản này giữ quà tặng hoặc chuyển nhượng cho người chưa thành niên mà không có giới hạn đóng góp hàng năm hoặc trọn đời, và không có phạt nếu số tiền dùng cho mục đích không liên quan đến giáo dục. Người chưa thành niên sẽ thừa kế quyền kiểm soát đầy đủ khi đủ tuổi trưởng thành (18-25 tuổi). Nhược điểm? Các lựa chọn thay thế 529 này có thể làm giảm khả năng nhận trợ cấp tài chính, và tiền không thể chuyển giữa các người thụ hưởng.

Lựa chọn 5: Tài khoản tiết kiệm lãi suất cao

Khi con bạn đến gần tuổi vào đại học, rủi ro thị trường trở nên đáng lo ngại. Các tài khoản tiết kiệm lãi suất cao cung cấp các lựa chọn thay thế 529 yêu cầu không cần kiến thức đầu tư. Trong khi mức tăng trưởng thấp hơn các tài khoản đầu tư, biên độ an toàn phù hợp với những người tiết kiệm ngắn hạn. So sánh lợi suất phần trăm hàng năm (APYs) hiện tại để đảm bảo mức lãi suất tối ưu phù hợp với thời gian của bạn.

Lựa chọn chiến lược tiết kiệm đại học phù hợp

Đánh giá các lựa chọn thay thế 529 đòi hỏi phải phù hợp tình hình tài chính của bạn với các đặc điểm của tài khoản. Cân nhắc các yếu tố sau:

Thời gian dự kiến: Các phương án tiết kiệm đại học dựa trên thị trường hoạt động tốt nhất với hơn 10 năm trước khi nhập học. Thời gian ngắn hơn phù hợp hơn với các lựa chọn ổn định như tài khoản tiết kiệm lãi suất cao.

Ưu tiên thuế: Các khoản khấu trừ thuế bang ưu tiên cho kế hoạch 529, nhưng Roth IRA kết hợp lợi ích cho nghỉ hưu và học đại học.

Nhu cầu linh hoạt: Các tài khoản môi giới và UGMA/UTMA cung cấp tối đa sự tự do, mặc dù có thể ảnh hưởng đến hiệu quả thuế.

Khả năng đóng góp: Các lựa chọn không giới hạn hàng năm (UGMA/UTMA, tài khoản môi giới) phù hợp với những người tiết kiệm có thu nhập cao không thể sử dụng các hạn chế của 529.

Thực tế là nhiều gia đình hưởng lợi từ việc kết hợp các chiến lược—có thể là một kế hoạch 529 cùng với các lựa chọn thay thế như tài khoản môi giới hoặc Roth IRA. Cách tiếp cận đa tầng này tối đa hóa lợi ích thuế trong khi duy trì sự linh hoạt. Tình hình cụ thể của bạn—quốc tịch bang, mức thu nhập, tỷ lệ tiết kiệm và thời gian học—quyết định xem kế hoạch 529 truyền thống hay các lựa chọn thay thế này phù hợp nhất cho gia đình bạn.