L'Agence des services financiers du Japon propose une réduction de 20 % de l'impôt sur les Crypto et des règles plus strictes.

L'Agence des services financiers du Japon (FSA) a proposé des réformes significatives de sa réglementation sur les cryptomonnaies, y compris une réduction du taux d'imposition sur les gains crypto de jusqu'à 55 % à un taux forfaitaire de 20 %, ainsi que la reclassification de 105 cryptomonnaies en tant que produits financiers. Cette initiative vise à améliorer la supervision, à promouvoir l'adoption et à aligner les actifs numériques avec les instruments financiers traditionnels en vertu de la Loi sur les instruments financiers et les échanges (FIEA).

La proposition : allègement fiscal et reclassification pour 105 cryptos

Le plan de l'Autorité des services financiers (FSA), détaillé dans des rapports de Asahi Shimbun et Nikkei, traiterait les cryptomonnaies comme Bitcoin et Ethereum comme des produits financiers, les soumettant à des divulgations obligatoires et à des interdictions de délit d'initié. La réforme fiscale remplacerait la classification actuelle de “revenu divers”—avec des taux allant jusqu'à 55% (45% national + 10% municipal)—par un impôt sur les plus-values de 20%, égalant la taxation des actions. Cela s'applique aux 105 tokens approuvés, allégeant les charges pour les investisseurs et potentiellement libérant la demande.

Les mesures supplémentaires incluent des règles de report de pertes sur trois ans et des définitions plus claires des événements imposables comme le minage et les intérêts DeFi. Les réformes, attendues pour une annonce officielle d'ici mi-2025 et une mise en œuvre en 2026 par approbation parlementaire, équilibrent la protection des investisseurs avec la croissance du marché.

• Taux d'imposition : Forfait de 20 % sur les gains ( à partir de 55 %).
• Reclassification : 105 cryptos en tant que produits financiers FIEA.
• Chronologie : Annonce à la mi-2025 ; entrée en vigueur en 2026.

Règles plus strictes : Divulgations et interdictions de délit d'initié

La proposition impose aux échanges de divulguer les risques de volatilité des prix et les informations matérielles pour les 105 jetons, appliquant des règles de délit d'initié similaires à celles des valeurs mobilières. Cela répond aux préoccupations concernant la manipulation du marché, les responsables de la FSA soulignant que “la transparence est la pierre angulaire de l'intégrité financière.” Bien que certains membres du comité l'aient qualifiée de “trop sévère”, les modifications visent à rapprocher la finance traditionnelle et numérique, rendant le Japon compétitif dans le paysage Web3 asiatique.

Implications : Stimuler l'adoption et retenir les talents

La réduction de 20 % de l'impôt sur les cryptomonnaies pourrait augmenter considérablement la participation, alors que les taux élevés du Japon ont poussé les talents à l'étranger. En s'alignant sur les approbations d'ETF aux États-Unis et sur le MiCA de l'UE, cela positionne le Japon comme un hub Web3, catalysant potentiellement plus de $50 milliards d'entrées d'ici 2026. Cependant, les coûts de conformité pourraient augmenter pour les échanges traitant des milliards en volume quotidien.

Prédiction de la réforme fiscale sur les cryptomonnaies au Japon en 2025 : taux de 20 % confirmé

Prévision de réforme fiscale sur les cryptomonnaies au Japon pour 2025 : mise en œuvre d'un taux de 20 %, avec un boost d'adoption de 50 %. Catalyseurs haussiers : approbation parlementaire ; risques baissiers : retards dans le test de la participation à 30 %.

En résumé, la proposition de la FSA japonaise pour une réduction de 20 % de l'impôt sur les cryptomonnaies et des règles plus strictes reclassifie 105 actifs comme des produits financiers, favorisant l'adoption lors de la poussée Web3 de 2026.