哥伦比亚加密货币交易所面临新的用户数据报告合规要求

哥伦比亚税务当局通过实施更严格的报告标准，推动数字资产市场的透明度提升，特别是在该国运营的加密平台。根据哥伦比亚国家税务和海关总局(DIAN)发布的第000240号决议，所有加密货币服务提供商——无论是国内还是国际的——现在都必须提供关于其哥伦比亚用户基础和交易模式的详细信息。

需要报告的数据内容

该指令要求交易所和中介机构编制并传输包含多个关键数据点的详细记录。这些内容包括加密货币持有者的身份和账户所有权信息、处理的总交易量、执行的转账频率、所持数字资产的市场估值以及账户的净余额。这一广泛的报告范围旨在在哥伦比亚的加密行业内建立一个更透明的生态系统。

时间表与不合规的处罚

该监管框架设定了明确的首次提交截止日期。加密平台必须在2027年5月的最后一个工作日之前提交涵盖2026税务年度的首次全面报告。未能在截止日期前提交或提供不准确的信息者，将面临重大财务处罚——具体为未申报交易总额的最高1%的罚款。

立法措施背后的意图

此决议的根本动机很简单：打击逃税行为，确保使用加密资产的个人无法逃避税务责任。通过要求交易所作为报告链中的中介，哥伦比亚当局正在堵塞可能导致数字资产交易未被记录的潜在漏洞。这一做法与拉丁美洲及全球范围内的监管趋势相呼应，各国政府日益将加密市场监管视为维护财政诚信的关键。